Codigo

Factura Electrónica.






Inscripción del R.F.C




Ejemplos de Declaraciones.
DECLARACIÓN NORMAL
DATOS
Para guiarlo paso a paso en la presentación de su declaración se utilizará a manera deejemplo los datos de la empresa La Mexicana, S.A. de C.V., con domicilio en el DF, quien nos proporciona la siguiente información:
RFC: LME891223PT2
Contraseña: LME89122
Obligaciones registradas:
Ø ISR,personas morales
Ø ISR, retenciones por salarios
Ø ISR, retenciones por servicios profesionales
Ø Impuesto al valor agregado
Ø IVA retenciones
Ø Impuesto empresarial a tasa única
Declaración: NormalPeriodo: Enero
Ejercicio: 2013
Ingresos nominales
Ingresos nominales del mes que declara 500,000.00
Total de Ingresos 500,000.00
Coeficiente de utilidad 0.14
Deducciones (gastos):
Adquisición demercancías 200,000.00
Servicios profesionales (honorarios) 50,000.00
Sueldos del mes 30,000.00
Aportaciones al IMSS 4,000.00
Otras deducciones autorizadas 16,000.00
Total de deducciones 300,000.00
Otros datos:Retención de ISR que efectuó la Institución del Sistema Financiero 500.00
Subsidio para el empleo entregado a sus trabajadores 3,000.00
IDE acreditable 1,000.00
Compensación de saldo a favor de IVAdel mes de noviembre de 2012
actualizado aplicado contra el pago ISR personas morales de enero de
2013 (saldo a favor $3,000.00 actualizado con índices estimados
$3,030.00)
3,030.00
ISR retenciones porsalarios 3,000.00
ISR retenciones por servicios profesionales 5,000.00









Paso 1. Se deberá ingresar al portal de internet del SAT http://www.sat.gob.mx, en el apartado “Mi portal” seleccionandola opción “Pago referenciado“.
Paso 2. Los contribuyentes personas morales que requieran presentar una declaración “Complementaria Esquema Anterior“, en la sección de “Datos Generales” deberánseleccionar el tipo de declaración como se muestra a continuación:
a) En el campo “Tipo de Declaración” debe seleccionar la opción “Complementaria Esquema Anterior“.

b) Una vez seleccionada la opción...