codigos del seniat

PROCESOS DE
TECNOLOGÍA DE INFORMACIÓN

Manual Técnico
Deberes de Información y Enteramiento
de las Retenciones de ISLR
60.40.40.039

Octubre, 2009
Versión 2.2

Manual Técnico
Deberes de Información y Enteramiento de las Retenciones de ISLR
Versión 2.2

TABLA DE CONTENIDOINTRODUCCION.................................................................................................................3
1.-

GENERALIDADES ......................................................................................................4

2.-

DESCRIPCIÓN DE LOS ELEMENTOS DEL ARCHIVO .............................................4

3.-

ESQUEMA GRÁFICO XML .........................................................................................8

4.-

ESQUEMA ARCHIVO XML.........................................................................................9

5.-

EJEMPLO ARCHIVO XML ........................................................................................11

6.-

ANEXOS ....................................................................................................................12

Manual Técnico
Deberes de Información y Enteramiento delas Retenciones de ISLR
Versión 2.2

INTRODUCCION
El presente manual técnico constituye un instrumento de consulta y apoyo diseñado para
la creación de los archivos XML requeridos para el cumplimiento de los deberes de
información y enteramiento de las retenciones del Impuesto Sobre La Renta.
El archivo será transmitido a través del Portal Fiscal (http://www.seniat.gob.ve) con el
detallede las retenciones mensuales realizadas por el agente de retención, de acuerdo a
lo dispuesto en las Providencias Administrativas que dicte el Servicio Nacional Integrado
de Administración Aduanera y Tributaria (SENIAT) que establezcan la obligatoriedad de
presentar en medios electrónicos la declaración de las retenciones practicadas, siguiendo
las especificaciones técnicas establecidas en elreferido Portal Fiscal.

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Deberes de Información y Enteramiento de las Retenciones de ISLR
Versión 2.2

1.- GENERALIDADES

1.1.-

Objetivo

Establecer las especificaciones técnicas, referentes al archivo XML que deben
transmitir los Agentes de Retención de ISLR a través del Portal Fiscal; en dicho
archivo se detalla la información de las retenciones realizadas.1.2.-

Alcance

En el presente manual se describe el esquema que debe seguir el archivo XML
que el Agente de Retención de ISLR, debe transmitir con la información de las
retenciones practicadas. Se detallan los distintos esquemas a seguir según el tipo
de Declaración:
Declaración Informativa de Salarios y Otras Retenciones
Declaración Informativa de Dividendos y Acciones

2.- DESCRIPCIÓNDE LOS ELEMENTOS DEL ARCHIVO
2.1.-

Declaración de Salarios y Otras Retenciones

Nombre

Tipo de
Dato

Jerarquía

Descripción

RifAgente

String(10)

Elemento Raíz

Número de Registro de Información
Fiscal (RIF) del Agente de Retención.
El primer carácter corresponde a una
letra (V,E,J,P,G) y los 9 restantes a
números.

Periodo

String(7)

Elemento RaízCorresponde al AÑO y MES de la
declaración (AAAAMM)

RifRetenido

String(10)

Elemento

Número de Registro de Información
Fiscal (RIF) del sujeto retenido. El
primer carácter corresponde a una
letra (V,E,J,P,G) y los 9 restantes a
números.

NumeroFactura

String(10)

Elemento

Número de la Factura que recibe el
agente de retención. En caso de no
poseer número de factura debe
colocar0 (cero). En caso de poseer
más de diez (10) dígitos, coloque los
últimos diez.

NumeroControl

String(8 )

Elemento

Número de Control que recibe el
agente de retención. Sólo debe
colocar los dígitos correspondientes al

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Deberes de Información y Enteramiento de las Retenciones de ISLR
Versión 2.2
secuencial numérico.
De no existir Número de Control debe...