Cofasa Caja

|
| | PAGOLA AUDITORES S.C. Corporación fabril, S.A. | 110-200-P1 |
| | auditoria al 31 de diciembre de 2011 | ELAB. | PMJC | 06/03/2012 |
| | Programa cuenta bancos. | REV. | AMA |08/03/2012 |

Acción. | Tiempo aproximado. |
1) Verificar saldos en el portal bancario por medio de internet. | 0.2hrs. |
2) Estudiar el control interno | 3hrs. |
3) Llevar a cabo elcuestionario de control interno. | 1hr. |
4) Solicitar nombre y firma de los que autorizan los cheques para su comparación. | 1hr. |
5) Hacer una conciliación bancaria. | 3hrs. |
6) Separarlas partidas más importantes. | 1hr. |
7) Realizar pruebas de los controles internos. | 3hrs. |
8) Revisar auxiliares y compararlos con las conciliaciones. | 2hrs. |
9) Analizartransferencias. | 2hrs. |
10) Una vez separados los cheques importantes hacer un análisis de ellos. | 3hrs. |
11) Determinar ajustes y reclasificaciones. | 2hrs. |
12) Aplicar ajustes yreclasificaciones. | 1hrs. |
13) Marcar situaciones a informar así como observaciones y sugerencias. | 1hr. |
14) Elaborar informe. | 1hr. |
15) Informar al cliente. | 0.5hrs. |

|
|| PAGOLA AUDITORES S.C. Corporación fabril, S.A. | 110-200-CCI1 |
| | auditoria al 31 de diciembre de 2011 | ELAB. | PMJC | 06/03/2012 |
| | Cuestionario control interno cuenta bancos. | REV.| AMA | 08/03/2012 |

Pregunta. | Respuesta. | Observaciones. |
1) ¿Cuántas personas están encargadas de bancos? | | |
2) ¿se realizan conciliaciones de bancos? | | |
3) ¿Quiénrealizar las conciliaciones? | | |
4) ¿Quiénes son las firmas que autorizan los cheques? | | |
5) ¿en ausencia de alguno de ellos quien más puede autorizar? | | |
6) ¿Quiénautoriza las transferencias electrónicas? | | |
7) ¿Cuál es la variante para que se emita cheque o se haga una transferencia? | | |
8) ¿Cuántas cuentas maneja la empresa? | | |
9) ¿se...