Comercio Exterior

APUNTES CARTAS DE CRÉDITO , COBRANZAS.

Cobranzas documentarias y carta de crédito, son modalidades de pago de mayor relevancia en el comercio internacional.

Cobranza : Es el manejo de documentos que efectúan los bancos siguiendo las instrucciones recibidas de sus clientes (cedente) y hacer entrega de estos documentos al librado, cumpliendo previamente alguna de las siguientescondiciones:
1. Contra el pago de su valor.
2. Contra aceptación de letra o pagare. (Documento)
3. Contra firma de simple recibo o compromiso de pago.
4. Contra el cumplimiento de cualquier otra condición acordada.

“Todos estos puntos mencionados se deben considerar al momento de una apertura de cobranza extranjera.”

FLUJO DE UNA COBRANZA EXTRANJERA



ALGUNOS CONCEPTOS:

a) Cobranzacontra el pago de su valor: Es aquella en que el documento financiero que acompaña a las instrucciones de cobranza, es aceptado y cancelado de inmediato sin mediar plazo alguno. Esta modalidad es conocida, también, con el nombre de "CANCELACION CONTRA ENTREGA DE DOCUMENTOS.

b) Cobranza contra aceptación de letra o pagare: Es aquella en que la aceptación de los documentos financieros y el pago deéstos no ocurre al mismo tiempo, sino posteriormente.

c) Cobranza contra simple recibo o compromiso de pago: Es aquella cobranza en que la entrega de los documentos debe ser realizada contra una carta del librado recepcionando los documentos, o una carta en la cual se compromete a efectuar el pago en una fecha determinada.

d) Cobranza Contra el cumplimiento de cualquier otra condición: Esaquella cobranza que el pago será efectuado una vez que, normalmente la mercadería cumpla alguna condición por ejemplo una revisión del SAG.

Motivos para la utilización de una cobranza:

a) El importador y exportador (Librado y cedente) pueden acordar el envío de los documentos financieros y no financieros mediante una cobranza extranjera, por las razones que a continuación se detallan:

Eldesconocimiento que pueda tener el el vendedor del comprador.
Que el vendedor obtenga un financiamiento de su banco y le permita dar un mayor plazo de pago a su cliente.
Que las condiciones del país, hagan obligatorio el uso de esta modalidad.
Que el comprador obtenga un crédito directo del vendedor.
Costos.





CARTA DE CRÉDITO.

Instrumento o título comercial emitido por el Bancoactuando por cuenta del Importador (Ordenante) y por medio del cual autoriza a otro banco en el extranjero (Banco Corresponsal) a cancelar en forma inmediata o a un plazo estipulado, una cierta cantidad de dinero a un proveedor (Beneficiario) de mercadería en el extranjero, previo cumplimiento de los términos y condiciones estipulados en dicho documento.

Alternativas de pago:
- A la vista,Carta de Crédito pagadera en forma inmediata por el Banco Corresponsal al Beneficiario, una vez que este haya presentado los documentos requeridos en el crédito y cumplidos los términos y condiciones estipulados en este.
- A plazo, Carta de Crédito cuyo pago es efectuado por el Banco Corresponsal al Beneficiario, al vencimiento de un plazo determinado. En este caso existe financiamiento por partedel proveedor.
(La carta de crédito es una alternativa de financiamiento que ofrecen los bancos a sus clientes importadores).
Participantes

a) Ordenante: es el principal solicitante por cuenta, orden y riesgo del cual un Banco de su plaza procede a abrir el crédito.
b) Banco emisor: la entidad bancaria del país importador que, por cuenta de su cliente, abre el crédito para cuyo pago oreembolso es directamente responsable ante el beneficiario.
c) Beneficiario: es el titular en favor del cual el ordenante hace abrir el crédito y el que tiene el derecho a exigir su pago al Banco emisor.

d) Banco corresponsal: Entidad bancaria del país exportador que con o sin previa intervención de otro banco, actuando por cuenta, orden y riesgo del Banco emisor, abre o avisa del crédito al...