Comercio

1. SITUACIÓN ACTUAL DEL CONTROL DE CAMBIOS EN ESPAÑA.
Una de las posibles definiciones sobre el control de cambios es que es el conjunto
de restricciones y/o controles que realiza un gobierno sobre los cobros y pagos, del
y al extranjero, en divisas o moneda local, o sobre la adquisición o cesión de bienes
y servicios.
a) Restricciones: existen cuando el Estado interfiere en la libertad delos
residentes para comprar o vender fuera del país, estando las transacciones
sujetas a autorización previa. Se trata de impedir determinadas transacciones,
sometiéndolas a la aprobación de las autoridades monetarias, quienes pueden
denegarlas o concederlas en consideración al interés general del país.
b) Controles: tienen como fin la comprobación de la autenticidad y regularidad de
lastransacciones, evitando evasiones de capital y facilitando el conocimiento
estadístico de todas las operaciones con el extranjero.
En España, el control monetario ha sido fuertemente intervencionista durante
muchos años, fundamentado en los siguientes motivos:
•

Como medida de protección contra especulaciones

•

Para controlar los movimientos dinerarios

•

Para evitar fugas decapitales que perjudicaran la economía nacional

•

Como defensa de nuestros productos y servicios ante la oferta extranjera.

Desde el año 1992 se han venido realizando modificaciones sustanciales que han
orientado el sistema hacia un marco en el que lo nota dominante es la LIBERTAD
DE MOVIMIENTOS DE CAPITAL.
La liberalización de los movimientos de capital en España es un hecho de especialsignificación si tenemos en cuenta que los antecedentes del anterior sistema de
control de cambios se remonta a 1919, con una normativa extremadamente dura y
que hasta el año 1980 no se ha iniciado el camino de la liberalización de los
movimientos de capital. Es más, en 1938 los controles a las transacciones
exteriores se reflejaban en la Ley Penal y Procesal de Delitos Monetarios, que
estuvovigente durante casi 40 años.

1

La estructura del vigente sistema de control de cambios en España, se basa en tres
normas:
1. Las normas fundamentales que establecen el régimen general y los principios
y características básicas del control de cambios, Entre ellas se destacan:
•

Normas comunes; varias Directivas, especialmente la 88/361, de 24 de
Junio de 1988, para la aplicación delArt. 67 del Tratado de Roma.

•

Norma de Derecho interno:
Control de Cambios, y Real
Económicas con el Exterior
Economía y Hacienda de 27
citado Real Decreto.

la Ley 40/1979 de Régimen Jurídico de
Decreto 1816/1991 sobre Transacciones
y, además, la Orden del Ministerio de
de Diciembre de 1991, que desarrolla el

2. Las normas de procedimiento que determinan las formalidades yrequisitos a
las que se debe de someter las transacciones económicas con el exterior y la
ejecución de las transferencias exteriores derivadas de ellas .Entre tales
normas cabe citar la Resolución de la Dirección General de Transacciones
Exteriores de 7 de Enero de 1992, y diversas circulares del Banco de España.
3. Por último, las normas especificas, que regulan materias concretas dentro delcampo general del control de cambios. En este grupo habría que destacar
aquellas normas que hacen referencia a:
•

Inversiones extranjeras en España y españolas en el extranjero.

•

Normas relativas a la importación y exportación de mercancías.

•

Normas relativas al sistema financiero relacionado con el control de
cambios.

Finalmente, es posible reseñar una serie de principios queacotan
específicamente las principales facetas del control de cambios en España.

más

1. Libertad plena y absoluta de las transacciones con el exterior, y de los cobros,
y pagos y transferencias derivados de las mismas.
2. Requisitos de control consistentes únicamente en lo siguiente:
•

Exigencia de la utilización de la vía bancaria, en general, a la hora de
realizar los cobros,...