Como Administrar Un Negocio Pequeno

PREPARANDO UN REPORTE DE FLUJO DE CAJA

08 de diciembre 2008
CÓMO CALCULAR EL REPORTE DE FLUJO DE CAJA MENSUAL

El flujo de caja incluye toda el dinero que entra y sale de su negocio, y es loque mantiene al negocio vivo.
De acuerdo a un estudio del US Bank, de cada 100 negocios que fracasan, el 82% de ellos quiebran debido a un mal manejo de flujo de caja.
Para evitar que esto suceda,es importante preparar reportes de flujo de caja cada mes.
También hay que tener en cuenta que las ganancias de su negocio no son necesariamente iguales a su flujo de caja.
Un reporte de flujo decaja tiene cinco secciones:
Saldo Inicial de Efectivo: Esta sección incluye el efectivo disponible en el banco y a mano al principio de cada mes. Si tiene $1,000 en su cuenta corriente y $200 enefectivo, su Saldo Inicial de Efectivo es de $1,200.
Fuentes de Efectivo: Incluye todas las actividades que traen dinero a su negocio, como las ventas en efectivo y el dinero que recibe cuando un clientele paga una deuda. Si ganó $1,000 en ventas y recibió $400 de personas que le pagaron las deudas que tenían con usted, sus Fuentes de Efectivo totales son de $1,400.
Usos de Efectivo: Incluye toda eldinero que se necesita para cubrir los gastos del negocio. Algunos ejemplos de esto son los gastos de renta (arriendo), salarios, materiales e impuestos. Si su renta mensual es de $700 y gastó $200para comprar materiales y $1,000 para pagar salarios, su Uso de Efectivo total es de $1,900.
Cambio Neto: Se calcula restando el total de Usos de Efectivo (sección número 3) del total de Fuentes deEfectivo (sección número 2). En nuestro ejemplo, el Cambio Neto sería: $1,400 - $1,900 = -$500. El signo negativo significa que se obtuvo un Cambio Neto negativo, lo que implica que su negocio estáperdiendo dinero, o que usted está gastando más de lo que recibe, lo que puede llevar a su negocio a la quiebra. Recuerde entonces que un Cambio Neto positivo es lo que hace que su negocio crezca.
Saldo...