Con Ciliación Bancaria

CONCILIAR:
Es componer y ajustar los ánimos de quienes están opuestos entre si.
la conciliación es una acción mediante la cual dos posturas encontradas se ponen de acuerdo, y llegan a un arreglobeneficioso para todos.
CONCILACIÓN BANCARIA:
Es un proceso que permite comparar los valores que la empresa tienen registradas en un libro bancos llamado
también libro auxiliar con el extractobancario.
Es un reporte que se presenta en forma mensual y que se guarda en los archivos permanentes de la compañía.
DOCUMENTOS:
*Extracto bancario.
*Libro auxiliar (reg.cont de la empresa)*Conciliación del mes anterior.
LIBRO DE BANCOS:
Mediante este libro se ejerce un mejor control de las operaciones bancarias en lo referente a :
►Entregas o depósitos
► Retiros
►Emisión denotas de cargo
►Notas de abono
o cualquier otra operación que signifique aumentar o disminuir el saldo de la cuenta corriente de la entidad.
EXTRACTO BANCARIO:
Es el documento que proporcionael banco a la empresa y en el cual se detalla el movimiento como:
►giro de cheques
►nota de debito
►la anulación de cheques
►etc.
Se da después de haber abierto una cuenta corriente
USO:
Laconciliación bancaria nos sirve para verificar la igualdad entre las anotaciones contables y las constancias que surgen de los resúmenes bancarios.
DEBE / CARGO SE REGISTRA :*Los saldos iníciales decada mes  *Depósitos realizados al banco en la cuenta corriente. *Transferencia de fondos a favor de la empresa. *Notas de abono enviadas por el banco por intereses ganados, letras cobradas opagares otorgados, etc. | HABER/ ABONO SE REGISTRA: * El importe de los cheques girados. *Transferencia de fondos a favor de otras empresas. *Notas de cargo enviadas por el banco ya sea pormantenimiento de CTA, chequera, comisiones,etc. |

La conciliación no busca “legalizar” los errores; es un mecanismo que permite identificar las diferencias y sus causas para luego proceder a...