Concepto Reserva Bancaria

Reserva Bancaria:

La reserva bancaria, también conocido como secreto bancario, es un deber al que las entidades del sector financiero se encuentran sometidas, la misma es un desarrollo del secreto profesional, el carácter reservado de los libros del comerciante (Artículo 61 del Código de Comercio), el derecho fundamental a la intimidad (Artículo 15 de la Constitución Política de Colombia), yel delito de violación a la reserva industrial o comercial (artículo 308 del Código Penal).

Así, la Circular Básica Jurídica dispone:
“La Superintendencia Bancaria ha considerado que la reserva bancaria es una de las garantías más valiosas que tienen los clientes que depositan en las entidades financieras, a título de secreto, parte o toda su intimidad económica. La bondad del secreto hasido reconocida por la doctrina y la jurisprudencia y por ello los actos que la violentan obligan la censura de esta Superintendencia.

Por otro lado, se entiende la “reserva bancaria” como el deber que tienen los funcionarios de las entidades financieras y aseguradoras de guardar reserva y discreción sobre los datos de sus clientes o sobre aquellos relacionados con la situación propia de lacompañía, que conozcan en desarrollo de su profesión u oficio, es pertinente recordar las consecuencias penales, laborales y administrativas que el incumplimiento a dicho precepto podría acarrear al infractor.
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No obstante, si bien la reserva bancaria es una figura amparada por los derechos constitucionales a la intimidad y fundamentada en el principio del secreto profesional y la reserva de lospapeles del comerciante, ante la realidad del ordenamiento jurídico colombiano sobre la materia, no se deben conducir a extremos exagerados por los alcances que pretendan darse a esta práctica. De ella nace para la empresa bancaria y para cualquiera otra de naturaleza análoga, un imperativo de conducta cuya observancia estricta es jurídica y debe favorecerse en cuanto no exceda limitaciones que, enuna u otra forma, tienden a evitar que la costumbre de discreción de los administradores y directores de los establecimientos de crédito se convierta en herramienta que haga prevalecer el interés privado sobre las conveniencias generales de la comunidad.

… al amparo de la `reserva bancaria' es imposible que puedan llegar a resultar protegidas conductas criminales, abusivas o contrarias a labuena fe que ha de regir el tráfico mercantil, o lo que es más grave aún, resultar encubierta información que facilite la labor de la administración de justicia y de los organismos que con ella colaboran en la lucha por el imperio de la moral y del derecho. Si no existe detrás del sigilo del banquero, un interés legítimo de una tercera persona que obtenga en esa discreción justa defensa contra lainfidencia o la deslealtad, la utilización u observancia de esa práctica se convierte en un irresponsable ocultamiento que debe ser sancionado"1 (negrillas fuera del texto)

Mientras tanto, la doctrina lo define como “la necesidad de conservar la privacidad de las fuentes, el destino, la cuantía, etc., de las operaciones celebradas por cuenta de su clientela, así como la de los estados financieros einformes particulares sobre sus actividades comerciales que ordinariamente presentan los clientes a los bancos, como requisito para la tramitación de las distintas operaciones.”2

Por lo tanto, en virtud de los apartes expuestos y en consonancia con el criterio dado por la Corte Constitucional en Sentencia C-053 del 16 de febrero de 1995 (M.P. Eduardo Cifuentes)3, puede concluirse que lainformación que goza del privilegio de la reserva bancaria es aquella que está estrictamente ligada con los servicios para los cuales el cliente contrata los servicios del banco, por ejemplo: el tipo de productos que tiene contratados, el saldo de los mismos, el manejo que le ha dado, la información comercial con base a la cual se otorgó el crédito (ingresos, patrimonio, cargo, etc.).

Así, la...