conciliacion bancaria

EJERCICIO 1
El Estado de Cuenta del Banco JALM, presenta un balance disponible de RD$ 93,615.20 al 30 de Junio del año corriente. A la misma fecha, esta cuanta según el mayor general de la empresa,tiene un balance de RD$ 66,074.40. Junto al Estado de Cuenta del Banco, se recibió una nota de crédito por RD$ 16,400.00, por intereses ganados. También se recibieron dos notas de débitos: una porcargos por servicios por valor de RD$ 152.00 y la otra por Cargos por Cheque devuelto, por valor de RD$ 560.00, recibido del cliente Juan Hernández.
En la comparación de los cheques cancelados por elBanco, con los registros de contabilidad, se encontró que RD$ 38,892.80, eran cheques en tránsito y un deposito por RD$ 27,040.00 no figuraba en el Estado del Banco.
Se requiere:
a) Preparar laconciliación bancaria
b) Prepare los asientos de diario necesarios para actualizar los registros





























BANCO JALM
CONCILIACION BANCARIA
AL 30 DEJUNIO 2012
 
 
 
 
 
 
BALANCE SEGUN EL ESTADO Del BANCO
93,615.20
 
 
 
MAS DEPOSITO EN TRANSITO
27,040.00
 
 
 
SUB-TOTAL
 
120,655.20
 
 
 
MENOS CHEQUES ENTRANSITO
38,892.80
 
 
 
BALANCE CORREGIDOS SEGUN BANCO
81,762.40
 
 
 
 
 
 
 
 
 
BALANCE SEGUN LIBRO
66,074.40
 
 
 
MAS INTERESES GANADOS
16,400.00
  
 
SUB-TOTAL
 
82,474.40
 
 
 
*MENOS: CARGOS POR SERVICIOS 152.00
 
 
 
 
*MENOS: CHEQUES DEVUELTO 560.00
 
 
 
 
TOTAL DE CARGOS
712.00
 
 
 BALANCE CORREGIDO SEGUN LIBROS
81,762.40
 
 
 
** CLIENTE JUAN HERNANDEZ
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 













M Y M S.R.L
DIARIO GENERAL
FECHA
DETALLE
REF.
AUXILIARDEBITO
CREDITO
30/6/12
BANCO JALM
 
 
16,400.00
 
 
INTERES GANADOS
 
 
 
16,400.00
 
PARA REGISTRAR INTERESES GANADOS
 
 
 
 
30/6/12
CARGOS POR...