Conciliacion Bancaria
Páginas: 5 (1097 palabras)
Publicado: 13 de enero de 2013
CONCILIACIÓN BANCARIA
Es el procedimiento mediante el cual se cruza la información que se maneja en la empresa con la información que manejan las entidades financieras; con este propósito se requiere tener un control minucioso del dinero en una determinada cuenta corriente. La información antes mencionada se debe cruzar con la información que el banco nos envía cada fin de mes en undocumento llamado estado de cuenta o estracto bancario. Ejm:
La empresa LOS ANGELES S.A. realiza el siguiente movimiento bancario:
• 04.01.12 apertura una cuenta corriente por S./ 30,000.
• 07.01.12 se gira el cheque 001 S./ 2,500.
• 09.01.12 se deposita en cuenta corriente S./ 3,000.
• 14.01.12 se gira el cheque 002 S./ 4,000.
• 17.01.12 nos cargan en cuentacorriente S./ 5,000.
• 22.01.12 se anula el cheque 001.
• 24.01.12 se gira el cheque 003 S./ 2,500 para reemplazar al cheque 001.
• 30.01.12 se deposita en cuenta corriente S./ 1,000.
• 31.01.12 nos cargan por concepto de mantenimiento y portes la suma de S./ 20.
LIBRO BANCO ENERO - 2012
|Fecha |Concepto |Debe|Haber |Saldo |
|04.01.2012 |Apertura |30,000 | |30,000 |
|07.01.2012 |Cheque 001 | |2,500 |27,500 |
|09.01.2012 |Deposito |3,000| |30,500 |
|14.01.2012 |Cheque 002 | |4,000 |26,500 |
|17.01.2012 |Cargo | |5,000 |21,500 |
|22.01.2012 |Anulado ch/001 |2,500 ||24,000 |
|24.01.2012 |Cheque 003 | |2,500 |21,500 |
|30.01.2012 |Deposito |1,000 | |22,500 |
|31.01.2012 |Mant. y portes ||20 |22480 |
ESTADO DE CUENTA ENERO – 2012
|Fecha |Concepto |Cargo |Abono |Saldo |
|04.01.2012 |Apertura | |30,000 |30,000 |
|09.01.2012 |Deposito| |3,000 |33,000 |
|16.01.2012 |Cheque 002 |4,000 | |29,000 |
|17.01.2012 |Cargo |5,000 | |24,000 |
|31.01.2012 |Mant. yportes |20 | |23,980 |
CONCILIACION BANCARIA ENERO – 2012
SALDO SEGÚN EMPRESA……………………………. 22,480
CHEQUE GIRADO Y NO COBRADO
CH/003…………………………………………………… +2,500
DEPOSITO NO REGISTRADO POR EL BANCO
DEPOSITO……………………………………………….. (1,000)SALDO SEGÚN BANCO……………………………….. 23,980
OPERACIONES DEL MES DE FEBRERO – 2012
• 05.02.12 se deposito en cuenta corriente S./ 2,000.
• 08.02.12 se gira el cheque 004 S./ 6,000.
• 10.02.12 se gira el cheque 005 por S./ 500.
• 18.02.12 nos cargan en cuenta corriente S./ 1,000.
• 25.02.12 se anula el cheque 006.
• 28.02.12 se gira el...
Es el procedimiento mediante el cual se cruza la información que se maneja en la empresa con la información que manejan las entidades financieras; con este propósito se requiere tener un control minucioso del dinero en una determinada cuenta corriente. La información antes mencionada se debe cruzar con la información que el banco nos envía cada fin de mes en undocumento llamado estado de cuenta o estracto bancario. Ejm:
La empresa LOS ANGELES S.A. realiza el siguiente movimiento bancario:
• 04.01.12 apertura una cuenta corriente por S./ 30,000.
• 07.01.12 se gira el cheque 001 S./ 2,500.
• 09.01.12 se deposita en cuenta corriente S./ 3,000.
• 14.01.12 se gira el cheque 002 S./ 4,000.
• 17.01.12 nos cargan en cuentacorriente S./ 5,000.
• 22.01.12 se anula el cheque 001.
• 24.01.12 se gira el cheque 003 S./ 2,500 para reemplazar al cheque 001.
• 30.01.12 se deposita en cuenta corriente S./ 1,000.
• 31.01.12 nos cargan por concepto de mantenimiento y portes la suma de S./ 20.
LIBRO BANCO ENERO - 2012
|Fecha |Concepto |Debe|Haber |Saldo |
|04.01.2012 |Apertura |30,000 | |30,000 |
|07.01.2012 |Cheque 001 | |2,500 |27,500 |
|09.01.2012 |Deposito |3,000| |30,500 |
|14.01.2012 |Cheque 002 | |4,000 |26,500 |
|17.01.2012 |Cargo | |5,000 |21,500 |
|22.01.2012 |Anulado ch/001 |2,500 ||24,000 |
|24.01.2012 |Cheque 003 | |2,500 |21,500 |
|30.01.2012 |Deposito |1,000 | |22,500 |
|31.01.2012 |Mant. y portes ||20 |22480 |
ESTADO DE CUENTA ENERO – 2012
|Fecha |Concepto |Cargo |Abono |Saldo |
|04.01.2012 |Apertura | |30,000 |30,000 |
|09.01.2012 |Deposito| |3,000 |33,000 |
|16.01.2012 |Cheque 002 |4,000 | |29,000 |
|17.01.2012 |Cargo |5,000 | |24,000 |
|31.01.2012 |Mant. yportes |20 | |23,980 |
CONCILIACION BANCARIA ENERO – 2012
SALDO SEGÚN EMPRESA……………………………. 22,480
CHEQUE GIRADO Y NO COBRADO
CH/003…………………………………………………… +2,500
DEPOSITO NO REGISTRADO POR EL BANCO
DEPOSITO……………………………………………….. (1,000)SALDO SEGÚN BANCO……………………………….. 23,980
OPERACIONES DEL MES DE FEBRERO – 2012
• 05.02.12 se deposito en cuenta corriente S./ 2,000.
• 08.02.12 se gira el cheque 004 S./ 6,000.
• 10.02.12 se gira el cheque 005 por S./ 500.
• 18.02.12 nos cargan en cuenta corriente S./ 1,000.
• 25.02.12 se anula el cheque 006.
• 28.02.12 se gira el...
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