CONCILIACION BANCARIA
Páginas: 3 (610 palabras)
Publicado: 25 de noviembre de 2015
CONCILIACION BANCARIA
La conciliación es un proceso contable el cual nos permite verificar y confirmar los movimientos de nuestra empresa con las instituciones bancarias con las que estemosrelacionadas, es la comparación que realizamos entre los estados de cuenta corriente que nos envía el banco y nuestro libro Banco para de esta manera poder evitar riesgos en los movimientos que realicemos yasí mismo poder corregir errores.
El propósito principal de la conciliación bancaria e cuadrar los movimientos que el banco tiene registrado y nos emite en el estado de cuenta, con los movimientosque tenemos registrados en nuestra empresa en el libro Banco,.
Para poder realizar la conciliación bancaria se debe pasar un una serie de procesos, que comienza con los estados de cuentas que nosenvía mensualmente el banco el cual nos muestra el saldo de nuestra cuenta corriente al iniciar el mes y el saldo con el que contamos una vez que termine el mes.
Una ves que tengamos los estados decuentas podremos proceder a los siguientes pasos:
Primer paso:
Se compara el estado de cuenta para de esta manera determinar si los movimientos que realizo el depositante durante el mes aparezcanregistradas en el estado de cuenta y también en nuestro libro Banco. Lo recomendable seria anotar las diferencias en una hoja a borrador.
Segundo Paso:
Comparamos nuestro libro banco con el estado de cuentasque nos emite el banco para determinar si los cheques que el depositante ordeno pagar durante el mes fueron pagados por el banco, entonces en el caso de que se encuentre alguna diferencia, estasdiferencias deberán ser anotadas en una hoja a borrador para posteriormente proceder a realizar la respectiva conciliación.
Tercer paso:
Se compara nuestro libro banco con los estados de cuenta que nosemite en banco para determinar si las notas de débito y crédito que aparecen en el estado de cuenta, están registradas en el libro Banco del depositante. Las diferencias que encontremos se deberán...
La conciliación es un proceso contable el cual nos permite verificar y confirmar los movimientos de nuestra empresa con las instituciones bancarias con las que estemosrelacionadas, es la comparación que realizamos entre los estados de cuenta corriente que nos envía el banco y nuestro libro Banco para de esta manera poder evitar riesgos en los movimientos que realicemos yasí mismo poder corregir errores.
El propósito principal de la conciliación bancaria e cuadrar los movimientos que el banco tiene registrado y nos emite en el estado de cuenta, con los movimientosque tenemos registrados en nuestra empresa en el libro Banco,.
Para poder realizar la conciliación bancaria se debe pasar un una serie de procesos, que comienza con los estados de cuentas que nosenvía mensualmente el banco el cual nos muestra el saldo de nuestra cuenta corriente al iniciar el mes y el saldo con el que contamos una vez que termine el mes.
Una ves que tengamos los estados decuentas podremos proceder a los siguientes pasos:
Primer paso:
Se compara el estado de cuenta para de esta manera determinar si los movimientos que realizo el depositante durante el mes aparezcanregistradas en el estado de cuenta y también en nuestro libro Banco. Lo recomendable seria anotar las diferencias en una hoja a borrador.
Segundo Paso:
Comparamos nuestro libro banco con el estado de cuentasque nos emite el banco para determinar si los cheques que el depositante ordeno pagar durante el mes fueron pagados por el banco, entonces en el caso de que se encuentre alguna diferencia, estasdiferencias deberán ser anotadas en una hoja a borrador para posteriormente proceder a realizar la respectiva conciliación.
Tercer paso:
Se compara nuestro libro banco con los estados de cuenta que nosemite en banco para determinar si las notas de débito y crédito que aparecen en el estado de cuenta, están registradas en el libro Banco del depositante. Las diferencias que encontremos se deberán...
Leer documento completo
Regístrate para leer el documento completo.