Conciliacion B.

GUIA DE EJERCICIOS CONCILIACION BANCARIA
Ejercicio Nº 1

Con los datos dados a continuación determine conciliación bancaria y ajustes contables que procedan al 31 de Mayo :

Libro Mayor de Cuenta Corriente del Banco del Estado

Fecha Movimiento Debe Haber Saldo

01-05 Saldo inicial $ $ $ 300.000
02-05 Cheque Nº 701 50.000
04-05 Cheque Nº 702 80.000
07-05Cheque Nº 703 ( ** N U L O ** )
08-05 Cheque Nº 704 150.000
09-05 Depósito 30.000
11-05 Cheque Nº 705 20.000
12-05 Depósito 150.000
14-05 Depósito 80.000
16-05 Cheque Nº 706 100.000
18-05 Cheque Nº 707 20.000 $..............

Cartola Bancaria de la Cuenta Corriente del Banco del Estado

Fecha Movimiento Giros Depósitos Saldo

01-05 SaldoInicial $ $ $ 650.000
05-05 Cheque Nº 698 150.000
09-05 Cheque Nº 702 80.000
09-05 Depósito 30.000
10-05 Cheque Nº 699 50.000
11-05 Cheque Nº 700 100.000
12-05 Depósito 150.000
14-05 Cargo Mantención 10.000
14-05 Ch.Devuelto Prot. 80.000
20-05 Cheque Nº 707 25.000
28-05 Abono por Préstamo 200.000
28-05 Impto.por Préstamo2.500
28-05 Cargo Talonario 3.500 $................

Información adicional:

a. El depósito del día 14-05 no correspondía a esa cta. cte. sino a la cta. cte. Del Banco de Chile.
b. Cheque Nº 707 fue contabilizado erróneamente, correspondiendo $ 25.000. con el cual se cancelo la Luz.
c. La última conciliación determinó los siguientes cheques girados y no cobrados:
Fecha de emisiónNúmero de Cheque Valor
31-03 Nº 602 $ 50.000.
25-04 Nº 698 $ 150.000.
26-04 Nº 699 $ 50.000.
28-04 Nº 700 $ 100.000.



Ejercicio Nº 2

Con los datos dados a continuación determine conciliación bancaria y ajustes contables que procedan al 30 de Junio :

Libro Mayor de la Cta. Cte. del Banco de SantiagoFecha Movimientos Debe Haber Saldo
01.06 Saldo Inicial $ 30.000
02.06 Cheq. Nº 76 25.000
03.06 Cheq. Nº 77 33.000
04.06 Depósito en efectivo 100.000
05.06 Cheq. Nº 78 65.000
07.06 Depósito con documentos 50.000
08.06 Cheq. Nº 79 (Nulo)
10.06 Cheq. Nº 80 16.000
12.06 Depósito condocumentos 150.000
15.06 Cheq. Nº 81 13.000
17.06 Cargo Cheq.Protestado Cliente 6.000
19.06 Re-depósito Cheq. Protest. 6.000
20.06 Saldo Final $ 178.000

Cartola Bancaria de la Cta. Cte. del Banco de Santiago

Fecha Movimientos Giros Depósitos Saldo
01.06 Saldo Inicial $ 80.000
02.06 Cheque Nº 73 5.000
04.06 Cheque Nº 7625.000
04.06 Cargo Venc. LetraxPagar 20.000
04.06 Depósito en efectivo 100.000
05.06 Cheque Nº 75 30.000
07.06 Impuesto por Talonario 3.100
07.06 Depósito con documentos 50.000
09.06 Cobro Mantención Cta.cte 15.000
10.06 Cheque Nº 80 16.000
12.06 Depósito con documentos 150.000
15.06 Cheque Nº 81 13.000
20.06 Cargo por Cheq.Protestado 6.000
20.06 Impuesto porSobregiro 11.000
20.06 Saldo Final $ 235.900
Información adicional:

a. La última conciliación determinó los siguientes cheques girados y no cobrados:
Fecha de emisión Número de Cheque Valor
11-05 Nº 73 $ 5.000.
25-05 Nº 74 $ 15.000.
26-05 Nº 75 $ 30.000.







Ejercicio Nº 3

Los siguientes antecedentes se presentan para realizar una conciliaciónbancaria al 20.06 y los asientos de ajustes que procedan.

Libro Mayor de la Cta. Cte. del Banco del Estado

Fecha Movimientos Debe Haber Saldo
01.06 Saldo Inicial $ 300.000
02.06 Cheq. Nº 76 25.000
03.06 Cheq. Nº 77 33.000
04.06 Depósito en efectivo 100.000
05.06 Cheq. Nº 78 65.000
07.06 Depósito con documentos 50.000
08.06 Cheq. Nº 79 (Nulo)...