conciliacion

Práctica # 1 Conciliaciones
Con base en la información que se le brinda a continuación, prepare la conciliación bancaria de la Empresa Rosco, S.A. y los asientos de ajuste que correspondan.
Datosa considerar:
1. Las notas de debido #506 y #507 corresponden a ventas que fueron realizadas con cheques sin fondos.
2. La nota de débito #1005 corresponde a gastos por chequeras
3. Las notas decrédito representan intereses cancelados por algunos clientes a favor de Rosco, S.A.
4. Si hay diferencias entre el estado de cuenta bancario y el auxiliar de efectivo, asuma que el error está en elauxiliar de efectivo.
5. En la conciliación del mes anterior quedaron pendientes la NC 501 por un monto de ¢77.500, la NC 502 por el monto de ¢167.250 y la NC 503 por ¢1.500.000.
Estado de cuentacorriente
 
Libro auxiliar de efectivo (bancos)
 
Rosco, S.A.
 
Rosco, S.A.
 
Cuenta No. 122391-0
 
Cta. 122391-0
 
Del 1/4/2010 al 30/4/2010
 
Banco de Costa Rica
 
 
 
 
 
 
 
 
  
Notas de débito:
 
 
Fecha
No. doc
Detalle
Entradas
Salidas
Saldo
09/04/2010
506
26.000,00
 
03/03/2010
501
Cobros
77.550,00
 
300.500,00
12/04/2010
507
236.000,00
 26/03/2010
502
Cobros
167.250,00
 
467.750,00
28/04/2010
1005
7.500,00
 
27/03/2010
777
Pago de seguros
 
46.050,00
421.700,00
Total
 
269.500,00
 
27/03/2010
778
Útiles varios
 107.800,00
313.900,00
 
 
 
 
27/03/2010
780
Pago de salarios
 
86.000,00
227.900,00
Cheques
 
 
 
28/03/2010
503
Préstamo recibido
1.500.000,00
 
1.727.900,00
01/04/2010
78086.000,00
 
28/03/2010
781
Compra de maquinaria
 
1.350.000,00
377.900,00
02/04/2010
777
40.650,00
 
05/04/2010
504
Cobros
234.300,00
 
612.200,00
05/04/2010
781
1.350.000,00
 05/04/2010
505
Cobros
345.500,00
 
957.700,00
06/04/2010
782
45.000,00
 
05/04/2010
782
Instal. Equipo Cómputo
 
45.000,00
912.700,00
06/04/2010
783
165.000,00
 
05/04/2010
783...