CONCILIACIONES

CONCILIACIÓN DE CUENTAS.

1. Conciliación de cuentas: Al proceso que se sigue para determinar las diferencias y las causas que las originaron, entre los saldos de dos cuentas reciprocas.
2. Lascausas: Por las cuales pueden resultar diferencias entre los saldos de dos cuentas que se comparan en determinada fecha son:
a) Por comisión o intereses no reportados.
b) Depósitos en tránsito.
c)Cheques en tránsito, que no los han cobrado.
d) Errores aritméticos.
e) Aviso extemporáneo de alguna operación.
3. Conciliación aritmética: Consiste en conectar el saldo de ambas cuentas partiendo de unsaldo y llegar al otro a través de las diferencias.
4. Conciliación contable: Consiste en determinar el verdadero saldo de la cuenta de bancos y realizar los ajustes que sean necesarios.
5. En laconciliación aritmética: Inicias con el saldo que te manda el banco hasta llegar al saldo que tú tienes en libros. Sumando cargos y restando créditos. Las diferencias en depósitos o cheques se anotan dondepredomine el número mayor (en la conciliación contable a veces este criterio varia).
6. En la conciliación contable: inicias con el saldo que te manda el banco más cargos nuestros, menos créditosnuestros y da saldo conciliado. Pr otro lado inicias con el saldo en tus libros más créditos del banco menos cargos del banco y da saldo conciliado igual.
7. Los ajustes contables: Se hacen solamente a loscargos del banco y a los créditos del banco.
8. Los cargos del banco: Son créditos para nosotros y los créditos del banco son cargos para nosotros.
9. Los créditos nuestros son cargos para el banco ylos cargos nuestros son créditos para el banco.
10. En las conciliaciones no bancarias se hace lo mismo con las cuentas de saldo deudor.
11. Si las cuentas son de saldo acreedoras (eje. Proveedores)se suman los créditos y se restan los cargos en la conciliación aritmética y en la conciliación contable se inicia con el saldo que te manda el proveedor más créditos nuestros menos cargos nuestros...