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REGLAMENTO DE CONTROL INTERNO PARA PREVENCIÓN DE LAVADO DE ACTIVOS PROVENIENTES DE ACTIVIDADES ILICITAS DE LA COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO “ “ LTDA.

CAPITULO I. OBJETIVOS Y POLITICAS

Art. 1.- Objetivo General.- Normar las funciones que los directivos y empleados de la Cooperativa de Ahorro y Crédito ““ “ Ltda.”, quienes deberán observar como partede sus obligaciones en las operaciones financieras que realizan los socios de la institución en el marco de la ley, para reprimir el lavado de activos y otros cuerpos legales, considerando los servicios financieros prestados por la cooperativa.

Establecer la base para la evaluación de los controles internos para la prevención de lavado de activos en las revisiones realizadas por laadministración de la cooperativa así como sus órganos de control interno.

Art. 2.-Objetivo Específico.- Instruir el cumplimiento de este reglamento a los diferentes niveles administrativos y operativos para ayudar a prevenir el lavado de activos.

El control preventivo del lavado de activos se referirá a la totalidad de los tipos de transacciones referidas en el presente manual y aquellas queespecíficamente requieran los organismos de control.

Establecer los parámetros básicos que permitan a la COAC ““ “ Ltda.” tener conocimiento de la Actividad Económica que realizan sus socios, el volumen de sus transacciones habituales, la procedencia y destino de estos recursos en consideración de la política conozca sus socios.

Facilitar la detección de operaciones que se puedanconsiderar inusuales, así como los procedimientos adecuados a seguir para reportar dichas operaciones.

Art. 3.- Políticas de Prevención.-

a) Reporte de Transacciones Inusuales. Toda transacción inusual al ser detectada deberá ser informada por escrito a: Matriz y cada una de las Agencias; quienes se llamaran “Funcionarios de Cumplimiento” designados por el Consejo de Administración;dentro de las cuarenta y ocho horas siguientes, adjuntando la siguiente información:
1) Formulario de Reporte de Operaciones inusuales (Anexo 1), que deberá ser elaborado por el Comité de Análisis de Fijación de Tasas (CAT), comisión que nace del Reglamento de Captaciones vigente.
2) Carpeta de información del Socio que contendrá como mínimo:
i) Formulario Conozca a suSocio o cartola de registro de datos.
ii) Copia del Documento de Identificación del Socio (Cédula de Identidad, o RUC)
3) Detalle de Cuentas de Ahorro que tuvo o mantiene el Socio y su numeración.

Detalle de las Inversiones realizadas por el Socio, contados a partir de la fecha del de un año de antigüedad. Una vez que el funcionario de cumplimiento haya realizado su análisisremitirá el informe a la Comisión de Ética (Anexo 2), de mantenerse el criterio de inusual, se procederá a reportar al Organismo de Control adjuntando la Documentación antes indicada y el informe del Funcionario de Cumplimiento.

Los Formatos para el envió de Transacciones inusuales deberán ser diseñados por Comisión de Ética quienes deberán Implementar las seguridades que sean necesarias parasalvaguardar el sigilo de la información.

Es obligatorio que todos los Empleados de la Cooperativa reporten al funcionario de cumplimiento la existencia de transacciones no compatibles con la actividad del socio, mantener estricta reserva sobre este hecho, y no informar al socio reportado, investigado o involucrado; caso contrario la COAC ““ “ Ltda.” impondrá al empleado/a las Sanciones que vandesde, la Amonestación Escrita hasta la Separación de la COAC ““ “ Ltda.” independiente de las Acciones Penales Respectivas.

b) Comunicación Interna entre Matriz y Sucursales. La Comisión de Ética deberá recibir la información de todas las oficinas de la COAC ““ “ Ltda.” los cinco primeros días de cada mes obligatoriamente y/o cuando sea necesario antes de este tiempo; debidamente...