Construccion de procedimientos

ENTIDAD: IMDERA
NOMBRE DEL PROCESO:
PROCESO EVALUACIÓN Y SEGUIMIENTO
OBJETIVO DEL PROCESO:
PROCESO Establecer mecanismos de control que contribuyan al mejoramiento de la
Gestión Institucional, para el cumplimiento de los objetivos y metas trazadas en el Plan de Desarrollo,
Plan Decenal y Plan de Acción del Imdera
NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO: PROCEDIMIENTO DE AUDITORÍA INTERNA

Código:PR-ES-01
Fecha Elaboración: 28-10-2013
Fecha Revisión: 25-11-2013
Versión: 1
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OBJETO: Adoptar el procedimiento para realizar evaluaciones independientes, que corresponden a las actividades adelantadas por la
oficina de Control Interno y las auditorías internas del Sistema de Gestión de la Calidad, definiendo las responsabilidades y requisitos para
su planificación y realización,para informar los resultados y mantener los registros que se generen en estas evaluaciones.
ALCANCE: Este procedimiento aplica para todas las auditorías internas que se realicen al interior de la entidad.
DESCRIPCIÓN DEL PROCEDIMIENTO
Las auditorías independientes que adelanta la Oficina de Control Interno o quien haga sus veces en conjunto con Gestión de Calidad inician
con la elaboración delPrograma Anual de Auditoría y finaliza con la comunicación de los resultados de las evaluaciones indep
independientes a la
Alta Dirección.
El Procedimiento de Evaluación Independiente pretende, dar respuesta al numeral 8.2.2. Auditoría Interna de la Norma NTC GP 1000:2009
e ISO-9001:2008
9001:2008 y los requisitos MECI 3.2. Componente Evaluación Independiente, Elementos de Control.

#TAREAS

P
H
V
A

PUNTO DE CONTROL

RESPONSABLE

REGISTRO

Asesor Control
Interno

Programa de auditoría

PLANEACIÓN DE LA AUDITORÍA
Elaborar anualmente el programa de auditoría en el que se relacionen
las auditorias a realizarse en el año, este debe ser aprobado por la
dirección y socializado a todos los funcionarios y contratistas de la
1
P
entidad.
Si se presentaninconformidades se deben
deb
realizar los ajustes
correspondientes.

Socialización a
funcionarios

Estadio
stadio Centenario Piso 2°kilometro
2°kilometro 1 vía aeropuerto El Edén Armenia Quindío
Correo electrónico: contactenos@imdera.gov.co
Tel 7478888 – Celular 314 661 7090
Código postal: 630001
Página web: www.imdera.gov.co

ENTIDAD: IMDERA
NOMBRE DEL PROCESO:
PROCESO EVALUACIÓN YSEGUIMIENTO
OBJETIVO DEL PROCESO:
PROCESO Establecer mecanismos de control que contribuyan al mejoramiento de la
Gestión Institucional, para el cumplimiento de los objetivos y metas trazadas en el Plan de Desarrollo,
Plan Decenal y Plan de Acción del Imdera
NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO: PROCEDIMIENTO DE AUDITORÍA INTERNA

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TAREAS

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Código: PR-ES-01
Fecha Elaboración: 28-10-2013Fecha Revisión: 25-11-2013
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PUNTO DE CONTROL

RESPONSABLE

REGISTRO

2

Conforme a las fechas establecidas
das en el Programa de Auditoria, se
P
debe elaborar
laborar el plan de auditoría y entregar copia al auditado

Notificación Plan de
Auditoria al sujeto a auditar

Asesor Control
Interno

Plan de Auditoría

3

Verifica que se encuentrentodas las actividades e información
P
necesaria dentro del Plan de Auditoria y firmar para su aprobación.

Conocimiento Previo del
Objeto a Auditar

Asesor Control
Interno

Etapa de Planeación de
Auditoría

Informar a la parte a
auditor con tres días
hábiles de anticipación

Asesor Control
Interno

Oficio y/o envío por
Correo Electrónico

Estudio de previo del
proceso uobjeto a auditar

Asesor Control
Interno

Lista de Verificación y/o
Papeles de trabajo

Acta de Reunión de
Apertura

Asesor Control
Interno
Líderes de proceso

Acta reunión de
Apertura

Informar a la parte interesada la realización de la auditoría:
auditoría
Con tres días hábiles de anticipación al inicio de la ejecución de la
auditoria; mediante oficio y/o correo electrónico...