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Publicado: 12 de julio de 2011
estados financieros
capi tulo
ESTADOS FINANCIEROS AUDITADOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2005
Dictamen de los auditores independientes Estados Financieros
Balance General Estado de Ingresos y gastos Estado de flujos de efectivo
5
Notas a los Estados Financieros
US$ dólares americanos
cincuenta y ocho
BALANCE GENERAL (en dólares americanos) - (Notas 1 y 2)
ACTIVO AL 31 DE DICIEMBRE DE2005 US$ 2004 US$
ACTIVO CORRIENTE
Caja y bancos (Nota 3) - Fondos ALIDE - Fondos de terceros - Convenios Cuotas por cobrar de asociados Cuentas por cobrar diversas Gastos pagados por anticipado
253,349 49,537 203,812 22,250 19,796 4,304
53,767 35,239 18,528 45,025 6,471 2,415
Total Activo Corriente
299,699
107,678
Activo fijo, neto (Nota 4)
2,155,848
2,179,298TOTAL ACTIVO
2,455,547
2,286,976
Las notas que se acompañan forman parte de los estados financieros.
sesenta
BALANCE GENERAL (en dólares americanos) - (Notas 1 y 2)
PASIVO Y PATRIMONIO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2005 US$ 2004 US$
PASIVO CORRIENTE
Otras cuentas por pagar Fondos de terceros - Convenios (Nota 5) Provisión compensación por tiempo de servicios (Nota 6)
26,879 203,8266,262
27,731 18,528 35,965
Total Pasivo Corriente
236,967
82,224
Ganancias diferidas Total Pasivo No Corriente
6,025 6,025
8,600 8,600
PATRIMONIO (Nota 8) Patrimonio acumulado Superávit del ejercicio Total Patrimonio 2,196,152 16,403 2,212,555 2,173,194 22,958 2,196,152
TOTAL PASIVO GANANCIAS DIFERIDAS Y PATRIMONIO INSTITUCIONAL
2,455,547
2,286,976
Las notas quese acompañan forman parte de los estados financieros.
sesenta y uno
ESTADO DE INGRESOS Y GASTOS (en dólares americanos) (Notas 1 y 2)
POR LOS AÑOS TERMINADOS EL 31 DE DICIEMBRE DE 2005 2004
INGRESOS OPERACIONALES Cuotas ordinarias de asociados Ingresos por financiamiento de programas Varios Total ingresos operacionales
US$ 418,450 339,316 35,662 793,428
US$ 404,750 254,644 31,651691,045
GASTOS OPERACIONALES Personal Administrativos Gastos por desarrollo de programas Total gastos operacionales (339,416) (201,856) (208,551) (749,823) (293,662) (202,242) (159,878) (655,782)
RESULTADO OPERACIONAL
43,605
35,263
Otros ingresos (gastos) Castigo de cuentas de cobranza dudosa Gastos financieros (20,800) (6,402) (27,202) (8,525) (5,780) (12,305)
SUPERAVIT DELEJERCICIO
16,403
22,958
Las notas que se acompañan forman parte de los estados financieros.
sesenta y dos
ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO (en dólares americanos) (Notas 1 y 2)
POR LOS AÑOS TERMINADOS EL 31 DE DICIEMBRE DE ACTIVIDADES DE OPERACION Superávit Ajuste para reconciliar el superávit con flujo de efectivo o de las actividades operacionales: Depreciación de activo fijo Provisiónpara compensacion por tiempo servicios Pagos de compensación por tiempo servicios Cambios netos en activos y pasivos: Cuentas por cobrar a asociados Cuentas por cobrar diversas Fondos sujetos a restricción Gastos pagados por anticipado Otras cuentas por pagar Fondos FEMIDE Fondos Convenio ALIDE BID/FOMIN Fondos de terceros para el desarrollo de programas Ganancias diferidas Aumento del efectivoprovenientes de actividades de operación ACTIVIDADES DE INVERSION Adquisición de activo fijo Disminución del efectivo provenientes de actividades de inversión Aumento neto de efectivo y equivalentes de efectivo Saldo del efectivo y equivalente de efectivo, al inicio del ejercicio Saldo de efectivo y equivalente de efectivo, al final del ejercicio (7,758) (7,758) 199,582 53,767 253,349 (6,972)(6,972) 11,994 41,773 53,767 22,775 (13,325) (1,889) (852) (5,481) 5,169 185,610 (2,575) 207,340 (19,725) 4,469 60,000 1,746 971 (1,063) (9,565) 3,901 (158) 18,966 31,208 38,170 (67,873) 31,838 33,436 (109,842) 2004 US$ 16,403 2003 US$ 22,958
Las notas que se acompañan forman parte de los estados financieros.
sesenta y trés
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
1 - ACTIVIDAD INSTITUCIONAL
La...
capi tulo
ESTADOS FINANCIEROS AUDITADOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2005
Dictamen de los auditores independientes Estados Financieros
Balance General Estado de Ingresos y gastos Estado de flujos de efectivo
5
Notas a los Estados Financieros
US$ dólares americanos
cincuenta y ocho
BALANCE GENERAL (en dólares americanos) - (Notas 1 y 2)
ACTIVO AL 31 DE DICIEMBRE DE2005 US$ 2004 US$
ACTIVO CORRIENTE
Caja y bancos (Nota 3) - Fondos ALIDE - Fondos de terceros - Convenios Cuotas por cobrar de asociados Cuentas por cobrar diversas Gastos pagados por anticipado
253,349 49,537 203,812 22,250 19,796 4,304
53,767 35,239 18,528 45,025 6,471 2,415
Total Activo Corriente
299,699
107,678
Activo fijo, neto (Nota 4)
2,155,848
2,179,298TOTAL ACTIVO
2,455,547
2,286,976
Las notas que se acompañan forman parte de los estados financieros.
sesenta
BALANCE GENERAL (en dólares americanos) - (Notas 1 y 2)
PASIVO Y PATRIMONIO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2005 US$ 2004 US$
PASIVO CORRIENTE
Otras cuentas por pagar Fondos de terceros - Convenios (Nota 5) Provisión compensación por tiempo de servicios (Nota 6)
26,879 203,8266,262
27,731 18,528 35,965
Total Pasivo Corriente
236,967
82,224
Ganancias diferidas Total Pasivo No Corriente
6,025 6,025
8,600 8,600
PATRIMONIO (Nota 8) Patrimonio acumulado Superávit del ejercicio Total Patrimonio 2,196,152 16,403 2,212,555 2,173,194 22,958 2,196,152
TOTAL PASIVO GANANCIAS DIFERIDAS Y PATRIMONIO INSTITUCIONAL
2,455,547
2,286,976
Las notas quese acompañan forman parte de los estados financieros.
sesenta y uno
ESTADO DE INGRESOS Y GASTOS (en dólares americanos) (Notas 1 y 2)
POR LOS AÑOS TERMINADOS EL 31 DE DICIEMBRE DE 2005 2004
INGRESOS OPERACIONALES Cuotas ordinarias de asociados Ingresos por financiamiento de programas Varios Total ingresos operacionales
US$ 418,450 339,316 35,662 793,428
US$ 404,750 254,644 31,651691,045
GASTOS OPERACIONALES Personal Administrativos Gastos por desarrollo de programas Total gastos operacionales (339,416) (201,856) (208,551) (749,823) (293,662) (202,242) (159,878) (655,782)
RESULTADO OPERACIONAL
43,605
35,263
Otros ingresos (gastos) Castigo de cuentas de cobranza dudosa Gastos financieros (20,800) (6,402) (27,202) (8,525) (5,780) (12,305)
SUPERAVIT DELEJERCICIO
16,403
22,958
Las notas que se acompañan forman parte de los estados financieros.
sesenta y dos
ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO (en dólares americanos) (Notas 1 y 2)
POR LOS AÑOS TERMINADOS EL 31 DE DICIEMBRE DE ACTIVIDADES DE OPERACION Superávit Ajuste para reconciliar el superávit con flujo de efectivo o de las actividades operacionales: Depreciación de activo fijo Provisiónpara compensacion por tiempo servicios Pagos de compensación por tiempo servicios Cambios netos en activos y pasivos: Cuentas por cobrar a asociados Cuentas por cobrar diversas Fondos sujetos a restricción Gastos pagados por anticipado Otras cuentas por pagar Fondos FEMIDE Fondos Convenio ALIDE BID/FOMIN Fondos de terceros para el desarrollo de programas Ganancias diferidas Aumento del efectivoprovenientes de actividades de operación ACTIVIDADES DE INVERSION Adquisición de activo fijo Disminución del efectivo provenientes de actividades de inversión Aumento neto de efectivo y equivalentes de efectivo Saldo del efectivo y equivalente de efectivo, al inicio del ejercicio Saldo de efectivo y equivalente de efectivo, al final del ejercicio (7,758) (7,758) 199,582 53,767 253,349 (6,972)(6,972) 11,994 41,773 53,767 22,775 (13,325) (1,889) (852) (5,481) 5,169 185,610 (2,575) 207,340 (19,725) 4,469 60,000 1,746 971 (1,063) (9,565) 3,901 (158) 18,966 31,208 38,170 (67,873) 31,838 33,436 (109,842) 2004 US$ 16,403 2003 US$ 22,958
Las notas que se acompañan forman parte de los estados financieros.
sesenta y trés
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
1 - ACTIVIDAD INSTITUCIONAL
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