conta

EL EJERCICIO INICIO CON LAS CUENTAS Y VALORES QUE SE DETALLAN A CONTINUACION:
CONCEPTOS
PARCIALES
TOTALES
ACTIVOS
 
 
 
Efectivo y equivalentes de efectivo
 
$7.300,00
 
Caja chica
$800,00
 
 
Caja general
$1.500,00
 
 
Efectivo en bancos
$5.000,00
 
 
Inventarios en bodega al costo
 
$70.000,00
 
Propiedades, planta y equipo
 
$190.000,00
 
Vehículos$20.000,00
 
 
Mobiliario y Equipo
$10.000,00
 
 
Terrenos
$160.000,00
 
 
PASIVOS
 
 
$235.471,00
Prestamos y sobregiros bancarios
$77.521,00
 
 
Cuentas por pagar
$51.850,00
 
 
Provisiones, retenciones y descuentos
$86.000,00
 
 
Beneficio a empleados por pagar
$7.500,00
 
 
Provisión para obligaciones laborales
$12.600,00
 
 
PATRIMONIO NETO
 
 
$31.829,00Capital social
$11.429,00
 
 
Ganancias no distribuidas
$18.500,00
 
 
Ganancias restringidas
$1.900,00
 
 














DURANTE EL EJERCICIO SE REALIZARON LAS TRANSACCIONES ECONOMICAS SIGUIENTES:
NUMERO
EVENTOS ECONOMICOS
02/12/2012
Venta de mercaderías, operación en efectivo, según comprobante de crédito fiscal No. 497 por US $ 19,210.00, el costo de esta mercaderíaes US$ 11,390.00
03/12/2012
Remesa a nuestra cuenta corriente US$, el recibido
04/12/2012
Abono a préstamo No. 1235821710 de banco agrícola, capital US $ 102,295.57, e intereses US$ 36,189.37
05/12/2012
Rebaja concedida a nuestro cliente por US$ 339.00, elaborándose nota de crédito No. 092, valor reintegrado en efectivo.
06/12/2012
Banco Agricola otorga préstamo No. 685467, por un monto deUS$ 150,000, a tres años plazos y a una taza de interés del 18% anual, el cual se cancelara a su vencimiento.
07/12/2012
Cancelación con cheque con comprobante de crédito No.1757 en concepto de suministro de mercaderías por US$ 73,450.00
07/12/2012
La compra de mercaderías para la venta anterior ocasiono gastos por un monto de US$ 113.00, según comprobante de crédito fiscal No. 107 canceladocon cheque.
08/12/2012
Pago de cuentas por pagar por la cantidad de US$214.080
09/12/2012
El proveedor emite nota de debito No. 1275 por US$ 2,260.00 en concepto de diferencial de precios la cual se cancela en efectivo
10/12/2012
El departamento de ventas y distribución reporta la venta diarai de mercaderías de acuerdo a facturas Nos.251 a 286 en efectivo por US$ 8,475.00, el costo de laventa es US$ 4,650.00
11/12/2012
El efectivo recibido se remesa íntegramente a cuenta corriente US$
11/12/2012
Se emite cheque para cancelar vacaciones acumuladas al departamento de operaciones US$ 3,500.00, Ventas y distribución US$ 4,000.00
12/12/2012
Emisión de comprobante de crédito fiscal No.498, por 20,340.00 en concepto de ventas al crédito su costo US$ 11,880.00
12/12/2012
Laacumulación de provisiones retenciones y descuentos que representan la cantidad de US$86,000.00 es cancelada en su totalidad con cheque del Banco Agricola
13/12/2012
De las mercaderías vendidas al crédito, devolvieron 1,695.00 amparadas en comprobante de crédito fiscal No. 498, emitiendo nota de crédito No. 093 la cual se aplica a la cuenta del cliente.
14/12/2012
Se adquiere mercadería por US$90,400.00 Según comprobante de crédito fiscal No. 2250, la transacción se efectuo de la siguiente manera. El valor neto de la compra 50% al contado y el resto a 30 dias plazo, el impuesto se cancelo en efectivo.
15/12/2012
El proveedor emite nota de crédito No. 01263 por un valor de US$ 5,650.00 al haberse devuelto mercaderías amparadas en comprobante de crédito fiscal No. 2250, la cantidad seaplica a la deuda contraída.
15/12/2012
Durante el periodo se compraron mobiliario y equipo para uso del negocio por US$ 52,353.00 agregue IVA, la transacción se hizo al contado.
16/12/2012
Las facturas de este dia al contado Nos. 287 a 299, suman US$12,430.00 el costo de la venta es US$ 5,500.00
17/12/2012
Remesa del efectivo producto de la venta a cuenta corriente US$
17/12/2012...