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Páginas: 30 (7387 palabras)
Publicado: 15 de agosto de 2012
INFORME DE AUDITORÍA
AUDITORÍA DE GESTIÓN AMBIENTAL AL GOBIERNO REGIONAL DEL CALLAO:
“ÁMBITO DE LA CUENCA DEL RÍO CHILLÓN”
I. INTRODUCCIÓN
1. Origen del examen
La Auditoria de Gestión Ambiental al Gobierno Regional del Callao, en el ámbito de la Cuenca del Río Chillón, corresponde a una acción de control programada en el Plan Anual de Control del ejercicio 2005, de laGerencia de Medio Ambiente y Patrimonio Cultural de la Contraloría Mayor de la República, y se desarrolló en el marco de la facultad asignada por el Congreso de la República al Organismo Superior de Control, mediante la Ley N° 27785, inciso i) del artículo 22°; acreditándose a la Comisión de Auditora, mediante Oficio N° 007-2005-CG/DD del 03.Oct.2005.
2. Naturaleza y objetivos del examenLa acción de control fue una Auditoría de Gestión Ambiental, que tuvo los objetivos siguientes:
2.1 Objetivo General
Determinar si el Gobierno Regional del Callao, cumple sus funciones sectoriales en materia de recursos naturales y gestión del medio ambiente, en el ámbito de la cuenca del Río Chillón, en función a los objetivos y fines institucionales, las metas programadasy la legislación ambiental vigente y aplicable.
2.2. Objetivos Específicos
2.2.1 Determinar si la Gerencia Regional de Recursos Naturales y Gestión del Medio Ambiente del Gobierno Regional del Callao, se organizó para cumplir con las funciones ambientales y si formularon, aprobaron, ejecutaron y evaluaron, los planes (estratégico y operativo), objetivos y metas relacionados ala cuenca del Río Chillón, en función a la normativa aplicable y vigente de acuerdo a su ámbito de competencia.
2.2.2 Determinar si el accionar de la Gerencia Regional de Recursos Naturales y Gestión del Medio Ambiente, del Gobierno Regional del Callao, identificó los impactos ambientales negativos en la cuenca del Río Chillón, y si los programas de mitigación y prevención, seejecutaron según las normas técnicas y legales aplicables.
3. Alcance del examen
La auditoría comprendió la evaluación selectiva de las actividades realizadas por la Gerencia Regional de Recursos Naturales y Gestión del Medio Ambiente del Gobierno Regional del Callao; referidas a la gestión de la sostenibilidad de los recursos naturales y el mejoramiento de la calidad ambiental, en la cuencadel Río Chillón, zona baja. El período auditado comprendió del 01 de enero al 30 de octubre del.2005, y de acuerdo a las circunstancias se evaluó actividades anteriores y posteriores vinculadas con la presente auditoría.
La auditoría se realizó en el marco de la atribución del Sistema Nacional de Control dispuesta por el artículo 15° inciso b) de la Ley N° 27785 – Ley Orgánica del SistemaNacional de Control y de la Contraloría General de la República, que establece: “Son atribuciones del Sistema Nacional de Control: Formular oportunamente recomendaciones para mejorar la capacidad y eficiencia de las entidades, en la toma de sus decisiones y en el manejo de sus recursos, así como los procedimientos y operaciones que emplean en su accionar, a fin de optimizar sus sistemasadministrativos, de gestión y de control interno”; y se desarrolló de acuerdo a las Normas de Auditoría Gubernamental[1] y el Manual de Auditoría Gubernamental.
Además, se tuvo en cuenta la Guía Metodológica de Auditoría de Gestión Ambiental, aprobada con Resolución de Contraloría Nº 112-2000-CG/AGA del 22.Jun.2000, comprendiendo entre otras, las actividades siguientes:
• Visita in situ ala Cuenca del Río Chillón, en la zona baja del ámbito del Gobierno Regional del Callao.
• Recopilación de Información en las dependencias del Gobierno Regional Callao, utilizando las diferentes fuentes como: Agenda Ambiental 2004-2006, ROF, MOF, Plan de Acción Ambiental Callao 2021, Planes Anuales del Gobierno Regional 2005, Presupuestos 2004-2005, Así como, información obtenida a través de...
AUDITORÍA DE GESTIÓN AMBIENTAL AL GOBIERNO REGIONAL DEL CALLAO:
“ÁMBITO DE LA CUENCA DEL RÍO CHILLÓN”
I. INTRODUCCIÓN
1. Origen del examen
La Auditoria de Gestión Ambiental al Gobierno Regional del Callao, en el ámbito de la Cuenca del Río Chillón, corresponde a una acción de control programada en el Plan Anual de Control del ejercicio 2005, de laGerencia de Medio Ambiente y Patrimonio Cultural de la Contraloría Mayor de la República, y se desarrolló en el marco de la facultad asignada por el Congreso de la República al Organismo Superior de Control, mediante la Ley N° 27785, inciso i) del artículo 22°; acreditándose a la Comisión de Auditora, mediante Oficio N° 007-2005-CG/DD del 03.Oct.2005.
2. Naturaleza y objetivos del examenLa acción de control fue una Auditoría de Gestión Ambiental, que tuvo los objetivos siguientes:
2.1 Objetivo General
Determinar si el Gobierno Regional del Callao, cumple sus funciones sectoriales en materia de recursos naturales y gestión del medio ambiente, en el ámbito de la cuenca del Río Chillón, en función a los objetivos y fines institucionales, las metas programadasy la legislación ambiental vigente y aplicable.
2.2. Objetivos Específicos
2.2.1 Determinar si la Gerencia Regional de Recursos Naturales y Gestión del Medio Ambiente del Gobierno Regional del Callao, se organizó para cumplir con las funciones ambientales y si formularon, aprobaron, ejecutaron y evaluaron, los planes (estratégico y operativo), objetivos y metas relacionados ala cuenca del Río Chillón, en función a la normativa aplicable y vigente de acuerdo a su ámbito de competencia.
2.2.2 Determinar si el accionar de la Gerencia Regional de Recursos Naturales y Gestión del Medio Ambiente, del Gobierno Regional del Callao, identificó los impactos ambientales negativos en la cuenca del Río Chillón, y si los programas de mitigación y prevención, seejecutaron según las normas técnicas y legales aplicables.
3. Alcance del examen
La auditoría comprendió la evaluación selectiva de las actividades realizadas por la Gerencia Regional de Recursos Naturales y Gestión del Medio Ambiente del Gobierno Regional del Callao; referidas a la gestión de la sostenibilidad de los recursos naturales y el mejoramiento de la calidad ambiental, en la cuencadel Río Chillón, zona baja. El período auditado comprendió del 01 de enero al 30 de octubre del.2005, y de acuerdo a las circunstancias se evaluó actividades anteriores y posteriores vinculadas con la presente auditoría.
La auditoría se realizó en el marco de la atribución del Sistema Nacional de Control dispuesta por el artículo 15° inciso b) de la Ley N° 27785 – Ley Orgánica del SistemaNacional de Control y de la Contraloría General de la República, que establece: “Son atribuciones del Sistema Nacional de Control: Formular oportunamente recomendaciones para mejorar la capacidad y eficiencia de las entidades, en la toma de sus decisiones y en el manejo de sus recursos, así como los procedimientos y operaciones que emplean en su accionar, a fin de optimizar sus sistemasadministrativos, de gestión y de control interno”; y se desarrolló de acuerdo a las Normas de Auditoría Gubernamental[1] y el Manual de Auditoría Gubernamental.
Además, se tuvo en cuenta la Guía Metodológica de Auditoría de Gestión Ambiental, aprobada con Resolución de Contraloría Nº 112-2000-CG/AGA del 22.Jun.2000, comprendiendo entre otras, las actividades siguientes:
• Visita in situ ala Cuenca del Río Chillón, en la zona baja del ámbito del Gobierno Regional del Callao.
• Recopilación de Información en las dependencias del Gobierno Regional Callao, utilizando las diferentes fuentes como: Agenda Ambiental 2004-2006, ROF, MOF, Plan de Acción Ambiental Callao 2021, Planes Anuales del Gobierno Regional 2005, Presupuestos 2004-2005, Así como, información obtenida a través de...
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