Contabilidad especial

Título I: De los Bancos, Entidades de Ahorro y Préstamo, demás Instituciones Financieras y Casas de Cambio

Capítulo II: De la Promoción, Constitución y Funcionamiento de los Bancos, Entidades de Ahorro y Préstamo, otras Instituciones Financieras y Casas de Cambio
|Promoción |
|Artículo 7|La promoción de los bancos, entidades de ahorro y préstamo, demás instituciones financieras y |
| |casas de cambio, requerirá autorización de la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones |
| |Financieras. La decisión correspondiente deberá producirse en un plazo de tres (3) meses, |
| |contados a partir de la fecha de laadmisión de la solicitud de promoción. Dicho lapso podrá |
| |ser prorrogado por una sola vez, por igual período, cuando a juicio de la Superintendencia de |
| |Bancos y Otras Instituciones Financieras ello fuere necesario. |
| |Los interesados acompañarán a la respectiva solicitud declaración jurada dondeconste la |
| |información siguiente: |
| |1. Nombre, apellido, domicilio, nacionalidad y curriculum vitae del cual se evidencie su |
| |experiencia en materia económica y financiera, en actividades relacionadas con el sector, así |
||como los balances y copia de las declaraciones de impuesto sobre la renta de los últimos tres |
| |(3) años, de los promotores, cuyo número no podrá ser inferior a diez (10). En caso de que |
| |existan posibles accionistas que hayan manifestado su intención de adquirir cinco por ciento |
| |(5%) o más del capital social deberáconsignarse respecto de éstos la misma información antes |
| |indicada. |
| |2. Si los promotores y posibles accionistas fuesen personas jurídicas, deberán acompañarse los |
| |respectivos documentos constitutivos y estatutos sociales, debidamente actualizados, los|
| |estados financieros auditados por contadores públicos en el ejercicio independiente de la |
| |profesión y copia de la declaración de impuesto sobre la renta de los últimos tres (3) años. |
| |Igualmente, deberán suministrar la información detallada sobre sus accionistas principales y, |
| |en el casode que éstos también fueran personas jurídicas, los documentos necesarios hasta |
| |determinar las personas naturales que efectivamente tendrán el control de la institución |
| |promovida, respecto de las cuales los interesados deberán remitir la información indicada en el|
| |numeral 1, de este artículo.|
| |3. La información y documentación necesaria que permita determinar la honorabilidad y solvencia|
| |moral y económica de los promotores y posibles accionistas principales; y las relaciones que |
| |existen entre éstas personas incluyendo sus vínculos de consanguinidad o afinidad, || |participaciones recíprocas en la propiedad del capital, negocios, asociaciones o sociedades |
| |civiles y mercantiles, operaciones conjuntas y contratos. |
| |4. La clase de banco, entidad de ahorro y préstamo u otra institución financiera que se |
| |proyecta establecer,...