Contabilidad Financiera












Unidad 1
Normas de información financiera y el efectivo

Actividad 5. Conciliaciones

Profesor: Arturo Pacheco Lannoy

Alumna: Patricia Hernández De la RosaMatrícula: AL12503143







Octubre de 2014.

Con los siguientes datos, elabora la primera y la segunda conciliación.

La información proporcionada a continuación, es un extracto de la cuenta demayor de bancos de la contabilidad de la Empresa “MN” de los meses de octubre y noviembre del año pasado, y los estados de cuenta bancarios reportados por la institución bancaria para los mesescitados.

Nuestros libros:

Bancos “Q” Cuenta de Cheques
CARGOS

Octubre 1 Depósito $ 15 000
Octubre 5 Depósito 3 500
Octubre 20 Depósito6 000 X
Octubre 20 Depósito 18 000
Octubre 28 Depósito 10 600
Octubre 30 Depósito 19 000 X


ABONOS

Octubre 2Cheque Núm.1 $ 3 000
Octubre 5 Cheque Núm. 2 5 000
Octubre 13 Cheque Núm. 3 10 000 X
Octubre 14 Comisión de cobro 100
Octubre 20 Cheque Núm. 4cancelado
Octubre 27 Cheque Núm. 5 3 000 X
Octubre 31 Cheque Núm. 6 4 000

Movimiento deudor $ 72 100


Movimiento acreedor $25 100

Saldo deudor 47 000



Sus libros:

Compañía “MN” Cuenta de Cheques
CARGOS

Octubre 3Cheque Núm. 1 $ 3 000
Octubre 6 Cheque Núm. 2 5 000
Octubre 13 Comisión de cobro 100
Octubre 31 Cheque Núm. 6 4 000
ABONOS

Octubre 1Depósito $15 000
Octubre 6 Depósito 3 500
Octubre 20 Depósito 18 000
Octubre 29 Depósito 10 600
Movimiento deudor...