Contabilidad general

MULTISERVICIOS COMERCIALES R Y R, S.A. DE C.V.
INFORME DE EVALUACION DEL CONTROL INTERNO
FECHA DE REVISION DEL 22 AL 26 DE JUNIO DE 2009
LCP JOSE MARIO PEREZ LINARES

Señores Miembros delConsejo de Administración
Sergio Andrés Pérez y Hector Alejandro Narvaez
Multiservicios Comerciales R y R, S.A. de C.V.

PRESENTE

Estimados Señores:

A continuación presento a ustedes elInforme de la Evaluación del Control Interno en el que se indican algunos aspectos que deben de ser mejorados derivado de la evaluación del Control Interno que su servidor llevo a cabo en la empresaMultiservicios Comerciales R. y R. del 22 al 26 de junio de 2010 en la zona conurbada de la Ciudad de Monterrey, Nuevo León.

La revisión del Control Interno de la Empresa Multicom se llevo a cabo en dela siguiente manera:

I.- Comentarios, explicaciones y graficas en la revisión de los siguientes apartados:
1. Control Interno General
2. Control Interno de Caja y Bancos
3. ControlInterno de Clientes (Embarque y Facturación)
4. Control Interno de Inventarios
5. Control Interno de Activo Fijo
6. Control Interno de Proveedores, Acreedores y Otros Pasivos
7. ControlInterno de Capital Social
8. Control Interno de Nominas, Sueldos y Salarios
9. Control Interno de Ventas e Ingresos
10. Control Interno de Compras, Costos y Gastos
II.- SugerenciasCon relación a los procedimientos de Control Interno que detectamos que no se llevan a cabo o que deben de ser mejorados, han sido comentados en detalle con los señores Rafael Mendez Director General yRaúl Atilano Gerente Administrativo.

Al final del Informe en este apartado se indican algunos aspectos que deben de implementarse o ser mejorados en relación a cada apartado en particular en sucaso.

Atentamente

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LCP J. Mario Pérez L.

1.- REVISION DEL CONTROL INTERNO GENERAL

1) La Compañía si cuenta con una gráfica de la organización (Organigrama...