Contabilidad hotelera

ESTUVE REVISANDO BIEN LA SOLUCIÓN DEL TALLER Y SI HAY ALGUNA INQUIETUD O DIFERENCIA FAVOR COMUNICÁRMELA. GRACIAS

EL NUMERO 24 DEL TALLER FUE MODIFICADO (DISCRIMINE EN LA PARTE DE BARES LOS LICORES DE CUERDO AL GRADO DE ALCOHOL)TALLER DE APLICACIÓNHotel XYZ cuenta con 250 habitaciones, el primer trimestre del 2009 tuvo una ocupación del 65%, el segundo trimestre del 75%, y el tercertrimestre del 80%.  Las siguientes transacciones son de Septiembre de 2009.  Elabora el estado de resultados y balance general a 30 de Septiembre de 2009 teniendo en cuenta los estados financieros a Agosto de 2009 y las transacciones del mes.1.       Se compran muebles y enseres por valor de $1.520.000 más IVA (16%).  El valor se cancelo por medio de cheque del Banco BBVA.  1524                    Equipos de oficina152405                 Muebles y enseres                             1.763.2001110                     Bancos111005                 Moneda nacional                                                                               1.763.200 2.       Compramos de contado mediante cheque del Banco Colombia productos perecederos por valor de $895.000. 6140                     Hoteles y restaurantes614015                 Restaurantes                                       895.000 1110                      Bancos111005                 Moneda nacional                                                                               895.000 3.       Se invierte en Certificados de depósito a término en el BBVA por valor de $5.000.000.  Valor cancelado mediantecheque 1225                      Certificados122505                 CDT                                                        5.000.0001110                      Bancos111005                 Moneda nacional                                                                               5.000.000 4.       Pedimos a crédito a Servialgusto abarrotes por valor de $1.550.000 más IVA, de los cuales $1.000.000 está gravado a latarifa del 10% y el saldo a la tarifa del  16%.  Aplicamos retención en la fuente. Como la actividad económica está gravada con el 10% y el 16% al finalizar el bimestre se debe prorratear el IVA para mirar la parte descontable y el saldo va como mayor valor (Ajuste) 1435                     Mercancías no fabricada por empresa143505                De restaurante                                   1.550.0002408                     Impuesto a las ventas240805                IVA descontable24080501           A la tarifa general 16%                           88.00024080502           A la tarifa del 10%                                 100.0002205                     Proveedores Nacionales220501                Servialgusto                                                                       1.683.7502365                     Retención en la fuente236540                Compras                                                                                    54.250 5.       La empresa cancela telefonía celular por $1.000.000 más IVA (20%) mediante cheque del Banco BBVA Como la actividad económica está gravada con el 10% y el 16% al finalizar el bimestre se debe prorratear el IVApara mirar la parte descontable y el saldo va como mayor valor (Ajuste) 5135                      Servicios generales513535                 Teléfono                                               1.000.0002408                      Impuesto a las ventas240805                 IVA descontable                                      200.0001110                      Bancos111005                 Monedanacional                                                                               1.200.000  6.       Los cargos diferidos, corresponden a papelería de Julio a Diciembre de 2009 5195                  Gastos diversos519530             Útiles y papelería                                                260.0001710                  Cargos diferidos171020              Útiles y...