Contabilidad y auditoria

Unidad de Control y Evaluación de la Gestión Pública Encuesta para la evaluación del Control Interno Institucional
TERCERA NORMA: Implementar y/o Actualizar Actividades de Control
Información con corte al: __(dd)/(mm)/(aa)___

Los titulares de las dependencias, entidades y de la Procuraduría y los demás servidores públicos en el ámbito de sus respectivas competencias, serán responsables delestablecimiento, adecuación y funcionamiento del control interno necesario para el logro de los objetivos, metas y programas institucionales, asegurando de manera razonable la generación de información financiera, presupuestal y de operación confiable, oportuna y suficiente, para cumplir con su marco jurídico de actuación, así como salvaguardar los recursos públicos a su cargo y garantizar latransparencia de su manejo.

No.

Elementos

Cumple

Factores a Ponderar No No Aplica Documento Soporte Cumple

Acción de Mejora

Fecha Compromiso

Políticas y procedimientos ( A )
1 Existen políticas y procedimientos que aseguran que las transacciones administrativas y financieras se ejecutan de acuerdo a la normatividad aplicable La ejecución de los procedimientos en las transaccionesadministrativas y financieras genera evidencia de la existencia de controles internos En el Manual de Organización se incluye la cadena de valor y el mapa de procesos, subprocesos y procedimientos necesarios para cumplir con los propósitos institucionales El Manual de Organización considera los Códigos de Ética y/o de Conducta y los objetivos estratégicos de la Institución La aplicación de laspolíticas y procedimientos se supervisa y evalúa sistemáticamente Existe un sistema de evaluación periódica del desempeño institucional Se revisan por lo menos en cada trimestre los indicadores clave de gestión y se identifican las variaciones significativas Las variaciones significativas se investigan y se toman las acciones correctivas correspondientes Se entregan a las instancias superiores losestados financieros y se acompañan de comentarios analíticos y recomendaciones Existen políticas y procedimientos para la administración de los recursos humanos

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Revisión de alto nivel al desempeño ( B )
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9

Administración de Recursos Humanos ( C )
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Unidad de Control y Evaluación de la Gestión Pública Encuesta para la evaluación del Control InternoInstitucional
TERCERA NORMA: Implementar y/o Actualizar Actividades de Control
Información con corte al: __(dd)/(mm)/(aa)___

Los titulares de las dependencias, entidades y de la Procuraduría y los demás servidores públicos en el ámbito de sus respectivas competencias, serán responsables del establecimiento, adecuación y funcionamiento del control interno necesario para el logro de losobjetivos, metas y programas institucionales, asegurando de manera razonable la generación de información financiera, presupuestal y de operación confiable, oportuna y suficiente, para cumplir con su marco jurídico de actuación, así como salvaguardar los recursos públicos a su cargo y garantizar la transparencia de su manejo.

No. 11

Elementos

Cumple

Factores a Ponderar No No Aplica DocumentoSoporte Cumple

Acción de Mejora

Fecha Compromiso

Existen parámetros para la contratación del personal de todos los niveles Existen procedimientos específicos para la 12 contratación de personal con acceso a áreas susceptibles de corrupción 13 Se aplican periodicamente evaluaciones del desempeño al personal en forma idividual

Se toma en cuenta el perfil del puesto para 14 definir lasprioridades de capacitación del personal Existen programas de capacitación dirigidos 15 a potenciar las capacidades y atributos del personal

Resguardo de activos ( D )
Existen procedimientos para conciliar periódicamente los activos físicos (efectivo, 16 cuentas por cobrar, inventarios, activo fijo), con los registros contables relacionados Existen los espacios físicos apropiados para la...