CONTABILIDAD Y FINANZAS PIA

1. CONTABILIDAD Y FINANZAS

1.1. Balance Inicial (inversión inicial y fuentes de financiamiento)
CONCEPTO
CANTIDAD
VALOR
Tela
1 Rollo
$1,800
Luz Led
1 Caja (60 psz)
$ 120
Sierres
1 Caja (200psz)
$370
Botones
1 Caja (650 psz)
$350
Silicón
1 Caja (35 tubos)
$1,400
Socios
4 socios ($50,000)
$200,000
Hilo
1 Rollo
$50
Cableado Eléctrico
1 metro
$15
Tijeras
1 pieza
$20
Abujas
1 paquete
$5Pilas
1 caja (4 pares)
$100
Máquina de Coser
2 pieza
$ 5,000

TOTAL
$209,230.00

1.2. Estados Financieros (en pesos constantes)
1.2.1. Flujo de Efectivo por tres años (año 1 mensualmente, años 2 y 3anualmente)
CONCEPTO
ENE
FEB
MAR
ABR
MAY
JUN
JUL
AGO
SEP
OCT
NOV
DIC
Ingresos












Ventas
$7,300
$12,850
$20,150
$26,200
$33,500
$39,550
$46,850
$54,150
$60,200
$67,500
$77,300
$84,600
Total deIngresos
$7,300
$12,850
$20,150
$26,200
$33,500
$39,550
$46,850
$54,150
$60,200
$67,500
$77,300
$84,600
Egresos












Sueldos y Salarios
$11,000
$11,000
$11,000
$11,000
$11,000
$11,000
$11,000$11,000
$11,000
$11,000
$11,000
$11,000
Gastos Generales
$11,100
$11,150
$11,100
$11,000
$11,180
$11,200
$11,200
$11,100
$11,150
$11,000
$11,100
$11,075
Total de Egresos
$22,100
$22,150
$22,100
$22,000$22,180
$22,200
$22,200
$22,100
$22,150
$22,000
$22,100
$22,075
Efectivo al Final del Período
-$14,800
-$9,300
-$1,950
$4,200
$11,320
$17,350
$24,650
$32,050
$38,050
$45,500
$55,200
$62,525
FLUJO DEEFECTIVO MENSUAL

FLUJO EFECTIVO ANUAL 2015 Y 2016

CONCEPTO
2015
2016
Ingresos


Efectivo Anterior
$264,795
$419,045
Ventas
$703,250
$897,500
Total de Ingresos
$968,045
$1,316,545
Egresos


Sueldos ySalarios
$504,000
$504,000
Gastos Generales
$45,000
$120,000
Total de Egresos
$549,000
$624,000
Efectivo al Final del Período
$419,045
$692,545

1.2.2. Estado de resultados anual (año 1 mensualmente,años 2 y 3 anualmente)

RAMAHAFRA S.A.
Estado de Resultados 2014 (Mensual)

CONCEPTO
ENE
FEB
MAR
ABR
MAY
JUN
JUL
AGO
SEP
OCT
NOV
DIC
Ventas
$7,300
$12,850
$20,150
$26,200
$33,500
$39,550
$46,850...