contabilidad

Ejercicios de Activo Circulante Disponible:

ARQUEO DE CAJA:

En la Empresa Páez, C.A., el Gerente Administrativo decidió realizar de sorpresa el Arqueo de Caja del mes de Febrero al responsablede esta, el día 28/02/12, encontrado en Efectivo en Caja lo siguiente:

50. Moneda fraccionaria de Bs. 1,00
40. Moneda fraccionaria de Bs. 0,25
100.Moneda fraccionaria de Bs. 0,505. Billetes de Bs. 50,00
10. Billetes de Bs. 10,00




3. Billetes de Bs. 100,00
4. Billetes de Bs. 20,00

También se encontraron los siguientes documentos ycomprobantes:

- Ticket de Caja del supermercado Nº 0036, de fecha 12/01/12, de Bs. 150,00. Compra de bolsas de basura y desinfectante a nombre de la empresa.
- Factura Nº 050, de fecha 14/02/12, deBs. 350,00. Por mantenimiento de equipo de aire acondicionado de la empresa.
- Comprobante de Egreso Nº 0022, de fecha 19/02/12, de Bs. 150,00. Para viáticos de personal de la empresa.
- Factura Nº676120, de fecha 22/02/12, de Bs. 350,00. Por pago de víveres y verduras a nombre del Responsable de Caja.

Se pide realizar el Arqueo de Caja y realizar el respectivo asiento contable de reembolso,faltante o sobrante de caja, en los casos que el Fondo fijo de Caja Chica sea de: a) Bs. 1.000,00 y b) Bs. 1.500,00.


CONCILIACIONES BANCARIAS:

Se recibe el Estado de Cuenta del BancoBicentenario el día 31-02-2012. El saldo del mismo es de Bs. 230.000,00

Al revisar los Libros de la empresa Simón, S.A., se pudo constatar que el saldo que muestra es de Bs. 93.500,00, y que de losmovimientos en libros y bancos se determinó lo siguiente:

- Los siguientes cheques se encuentran en tránsito:

Chq. 0013, Bs. 25.000,00

Chq. 0016, Bs. 15.000,00

- El estado de cuenta del Bancomuestra Notas de Crédito y de Débito, según el siguiente detalle:

Descuento de Giros Nº 002. Bs. 100.000,00

Cobro de Intereses 018. Bs. 3.000,00

- Existe un depósito en tránsito por Bs....