contabilidad

OBJETIVO
REGISTRO CORRECTO DE LAS OPERACIONES
ALCANCE
CUADRAR Y CERRAR LAS CUENTAS QUE INTERVIENES
RESPONSABLE
DEPARTAMENTO DE CONTABILIDAD

MANUAL DE PROCEDIMIENTOS

REGISTRO DE REPORTE YFACTURA BSP- ANTICIPOS Y FACTURAS A CLIENTES
Procedimiento
PRIMER PROCESO
1a.- Ingresar Datos del Cliente
Módulo
Ventas - Facturación
CTAS X COBRAR
CLIENTES (Ctas x Cobrar)
1b.-Registro del ingreso de los abonos/anticipos de los peregrinos (antes de facturar)
Módulo
Caja – Bancos
Recibos de caja
Tipo de Caja Anticipo
CÓDIGO
CUENTA
DEBE
HABER
1.01.01.02.001BANCO PRODUBANCO
7450

2.01.01.01.004
ANTICIPO CLIENTES

7450

1c.- Registro de Reporte BSP (Factura de Agente) Ejemplo
REPORTE BSP
DEL…………….AL……. No.
No.
Fecha
Cod
Boleto
ClienteRUC
Tarifa
IVA
Impuestos
Total Boleto
Comisión
IVA
TOTAL
1
19/08/2013
134
3512760117
Mejía Juan Carlos
3512760117
606.00
72.72
118.35
797.07
6.06
0.73
6.79
2
20/08/2013
1341808360537
Mora Zaidy
1790044149001
125.00
15.00
0.00
140.00
0.00
0.00
0.00
3
23/08/2013
074
3512760154
Benalcazar Manuel
3512760154
55.00
6.60
22.37
83.97
0.55
0.07
0.62
421/08/2013
074
3512760124
Arellano Aida
3512760124
1641.00
196.92
126.44
1964.36
16.41
1.97
18.38
n
nn/nn/2013
……………..
……………..
……………..
……………..
……………..
……………..
……………..
……………..
……………..…………
…………….
n
nn/nn/2013
……………..
……………..
……………..
……………..
……………..
……………..
……………..
……………..
……………..
…………
…………….




TOTAL

50924.00
6110.88
4123.66
61158.54
506.74
60.81567.55


COMISIÓN BSP PARA WILSON TOURS




KLM
AVIANCA
AEROLANE
TAME
TOTAL
Comisión
492.30
11.51
2.38
0.55
506.74
IVA
59.08
1.38
0.29
0.07
60.81
TOTAL
551.38
12.89
2.67
0.62567.55
(-)2% RF
9.85
0.23
0.05
0.01
10.13
(-)70% IVA
41.35
0.97
0.20
0.05
42.57
A COBRAR
500.18
11.69
2.42
0.56
514.85

1d.-
ASIENTO/DIARIO (REGISTRO MANUAL)


CÓDIGO...