Contabilidad

INSTITUTUCION DE EDUCACION SUPERIOR TECNOLÓGICA PÚBLICA "CARLOS SALAZAR ROMERO” /MODULO: PROCESOS CONTABLES UNIDAD DIDACTICA: APLICATIVOS INFORMATICOS

PRACTICA N° 03 ---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------APELLIDOS Y NOMBRES: NORIEGA ZELADA ANDRES TURNO : Vespertino DOCENTE : CPCC.Gonzalo Ramos Méndez. ---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------La Empresa “Distribuidora Soledad” de propiedad de Soledad Sánchez Perez, con RUC Nº 10898976661, dedicada a la comercialización de artículos de ferretería y artículos eléctricos inicia el periodo Económico 2011 realizando operacioneseconómicas según se detallan a continuación. SE PIDE : Registrar en : - Caja y Bancos Detalle de Movimiento de efectivo: Formato 1.1 - Caja y Bancos Detalle de Cuenta Corriente: Formato 1.2 - Libro Diario: Formato 5.1 - Libro Mayor: Formato 6.1 - Registro de Compras: Formato 8.1 - Registro de Ventas e Ingresos : Formato 14.1 - Registro de Inventario Permanente Valorizado-Detalle del Inventariovalorizado: Formato 13.1 - Registrar en el Libro de Inventarios y Balances: Formatos varios. - Registro de activos Fijos-Detalle de los Activos Fijos: Formato 7.1. - Caja Chica. - El Resumen de la Planilla de Remuneraciones. - El Registro de Letras por Cobrar. - El Registro de Letras por Pagar. Formular: - Balance de Comprobación: Formato 3.17 - El Estado de Situación Financiera: Formato 3.1 - ElEstado de Resultado Integral(Por Función): Formato 3.20 - El Estado de Resultado Integral(Por Naturaleza) INDICACIONES :  Para los pagos con cheques se tiene las siguientes chequeras: La chequera del Banco Interbank tiene disponible para emitir desde el Cheque N°098385 : Cuenta para fines específicos La chequera del Banco de Crédito tiene disponible para emitir desde el Cheque N° 022255 : Cuentaoperativa. La Chequera del banco Scotiabank tiene disponible para emitir desde el Cheque N°07521276 : Cuenta para fines específicos.  El giro de cheque para pagos se hace con los siguientes fondos:  Compras, ventas, servicios básicos: Cuenta Corriente operativa.  Remuneraciones y beneficios sociales: Cuenta para fines específicos. Banco Interbank  Tributos: Cuenta corriente para fines específicos.Banco Scotiabank.  El fondo para caja chica es de S/ 1 500,00 considerándose para pagos importes iguales o menores que S/ 150,00. El fondo fue girado con cheque del Banco de Crédito. Disponer de un fondo mínimo de S/ 200,00 por que debe hacer la liquidación de los gastos para pedir la reposición del dinero gastado.  Las ventas al crédito a solo factura son cobradas a fin de cada mes, cobradascon cheque y depositadas a la cuenta corriente operativa.  Las compras a solo factura son pagadas a fin de mes, pagadas con cheques de la cuenta operativa.  Toda venta al contado se deposita a la cuenta operativa del banco.  Aplicar el Método PEPS para la valuación de existencias: Mercaderías.  Cuenta con el siguiente personal que de acuerdo a convenio recibirán una remuneración fija mensualpara todo el año 2012, como se detalla a continuación:
NOMBRES Y APELLIDOS CARGO Administrador Contador Asistente Contable Secretaria Vendedor Vendedor Personal de limpieza Personal de mantenimiento Personal de mantenimiento REMUNERACION BASICA MENSUAL JORNAL ASIGNACION FAMILIAR SISTEMA DE PENSIONES
AFP INTEGRA O.N.P. AFP INTEGRA O.N:P: AFP HORIZONTE AFP PRIMA O.N.P. AFP PROFUTURO ONP

PedroDíaz Buitron Julio Castro Reyes Daniel Pérez Milla Viky Gomes Campos Pedro Juárez Carrasco Víctor Meléndez Bueno María Núñez Vivar Pedro Miranda Pérez Víctor Castro Huerta. 

2 700,00 2 400,00 1 880,00 1 600,00 1 500,00 1 370,00 980,00 41,00 46,00

SI NO NO NO SI SI SI NO SI

El cálculo del ITF considerarlo en el momento que se realiza el hecho.

El Inventario Inicial al 01 de Enero del...