contabilidad

Ejercicio 2
Elaborando una conciliación bancaria

La finalidad de estos ejercicios es que usted practique la técnica de elaboración de la conciliación bancaria, además de valorar su comprensiónen el tema.

Instrucciones: Resuelva el ejercicio que a continuación se presenta.

1. La Herradura, S.A., le proporciona la siguiente información correspondiente a octubre del año 2XXX.

LaHerradura, S. A.
Cuenta de Bancos No. 34567 Multiva
Mes de abril de 20XX
Fecha
Referencia
Descripción
Debe
Haber
Saldo
1 Abr.

Saldo Inicial


$ 0.00
4 Abr.
PI- 0401
Aportaciónde socios
250,000.00

250,000.00
7 Abr.
PE – 0401
Pago honorarios al notario

$ 8,500.00
241,500.00
8 Abr.
PE – 04TEF01
Transferencia a cuenta de Inversión

200,000.00
41,500.00
10Abr.
PE – 0402
Pago al proveedor “Nike”

22,500.00
19,000.00
12 Abr.
PE-0403
Pago de renta

8,000.00
11,000.00
20 Abr.
PE- 0404
Pago de gastos de instalación del local comercial7,300.00
3,700.00
28 Abr.
PI- 0402
Vencimiento de inversión del 8 de abril
200,210.00

203,910.00
29 Abr.
PE-0405
Pago al proveedor “Puma”

52,000.00
151,910.00MULTIVA, S. A.
Estado de cuenta al 30 de abril de 20XX Saldo anterior: $ 0.00
Cliente: La Herradura, S. A. Depósitos:590,210.00
Av. Ámsterdam No. 76 Disposiciones: 246,300.00
Col. Condesa Comisiones:290.00
Interés a favor: 60.00
Saldo Final: 343,680.00


Descripción
Retiros/cargosDepósitos/abonos
Saldo
4 Abr.
Depósito

250,000.00
250,000.00
7 Abr.
Pago ch. 123
8,500.00

241,500.00
8 Abr.
TEF a Cta. 598789 Inversión
200,000.00

41,500.00
12 Abr.
Pago ch.124...