contabilidad

CONTABILIZACIONES Y PAGOS ESPECIALES

1. Nuestra Compañía manufacturera (Régimen Común-Gran Contribuyente) recibe la Factura del Servicio de Vigilancia, Prestado por una Compañía de vigilanciadebidamente autorizada (Régimen Común), por valor total de $ 8.520.000 (incluye el AIU 10%).

SE PIDE
Liquide a factura y discrimine el Impuesto de Iva a pagar

Realice el prorrateo del Ivadescontable teniendo en cuenta la distribución del Área Locativa (Planta de Producción 65%, Departamento Comercial 11%, Administrativa 10%, Almacenaje Bodega producto terminado 10%, Bodega Materia Prima 4%)Contabilice y cancele la Factura con Cheque


2. Nuestra Compañía recibe la Factura por Asesoría Contable, Prestado por la empresa Romo Consultores SAS (Régimen Común), por valor total de $4.500.000 más IVA.

CASO A: Compañía Régimen Común =>Comercializadora tarifa iva 16%

CASO B: Compañía Régimen Común =>Servicios Vigilancia Tarifa iva 16%(AIU)

Se pide
Contabilice cada casoContabilice para el Evento de Asesoría Jurídica


3. Nuestra Compañía (Régimen Común-Gran Contribuyente) le paga intereses por préstamo a una Persona Natural, por $ 2.500.000

Nota
Losinterese sobre préstamos en dinero son excluidos de iva (art. 476 ET)

Los interese de mora sobre facturas vencidas que tengan ivan si causan iva.

Los intereses pagados a entidadesfinancieras no son sujetas a retefuentes

Las denominación es retención en la fuente por RENDIMIENTOS FINANCIEROS
Los intereses pagado a entidades no financieras se le retiene el7%
 





4. Nuestra Compañía (Régimen Común-Gran Contribuyente) le cobra intereses de Mora 2% mensual por 3meses, sobre una factura de venta por $ 3.450.000 más Iva, a:
Caso A: PersonaNatural
Caso B: Persona Jurídica

5. Nuestra Compañía (Régimen Común-Gran Contribuyente), Compra mercancías para la venta por $ 5.000.000 más Iva, se negocia un descuento de oferta 5% de Contado,...