Contabilidad

GESTION ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA PROCEDIMIENTO EFECTUAR ARQUEO DE CAJA RECAUDADORA
PROCESO: TESORERIA

CÓDIGO: Z-PR-12.004.032 VERSIÓN: 0.0 Página 1 de 2

SUBPROCESO: EFECTUAR CONTROLES DETESORERIA 1. INFORMACIÓN GENERAL DEL PROCEDIMIENTO OBJETIVO: Realizar arqueo en caja recaudadora, para verificar la existencia del dinero registrado en el sistema frente al existente en caja. ALCANCE:Este procedimiento cubre desde la programación del arqueo de las cajas generales hasta el archivo del informe (acta) resultante del arqueo. Aplica para la tesorería de la Universidad Nacional deColombia sede Manizales. DEFINICIONES: 1. Arqueo de caja: Este consiste en el análisis de las transacciones del efectivo, durante un lapso determinado, con el objeto de comprobar si se ha contabilizado todoel efectivo recibido y por tanto el Saldo que arroja esta cuenta, corresponde con lo que se encuentra físicamente en caja en dinero efectivo, cheques o vales. Sirve también para saber si loscontroles internos se están llevando adecuadamente. 2. QUIPU: Sistema de Gestión Financiera. DOCUMENTOS DE REFERENCIA: 1. Resolución No. 748 de 21 de noviembre de 2005, artículo 1, 2, 3 y 5. Gerencia NacionalFinanciera y Administrativa. CONDICIONES GENERALES: N.A
2. INFORMACIÓN ESPECÍFICA DEL PROCEDIMIENTO RESPONSABLE DEPENDENCIA O CARGO Y/O UNIDAD DE PUESTOS DE GESTIÓN TRABAJO SISTEMAS DE INFORMACIÓNID.

ACTIVIDAD

DESCRIPCIÓN

REGISTROS

1

Programar arqueo de caja recaudadora Cerrar ventanilla Generar reportes de caja recaudadora en QUIPU

2

El momento para realizar el arqueo,se decide de manera espontánea, de acuerdo a las necesidades del momento. Si el arqueo se realiza en horario de atención al público, se cierra la ventanilla mientras se efectúa este. Los reportes quese deben generar son: 1. Planilla detalle recaudos por caja y 2. Planilla de anulados. Se comparan los valores de la planilla Detalle Recaudo por Caja con los recibos de caja, el efectivo, vouchers,...