Contable

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El blanqueo de dinero1 (también conocido en algunos países como lavado de dinero, lavado de capitales, lavado deactivos, blanqueo de capitales o legitimación de capitales) es el proceso a través del cual es encubierto el origen de los fondos generados mediante el ejercicio de algunas actividades ilegales ocriminales (narcotráfico o estupefacientes, contrabando de armas, corrupción, desfalco, fraude fiscal, crímenes de guante blanco, prostitución, malversación pública, extorsión, secuestro, trabajo ilegal,piratería y últimamente terrorismo). El objetivo de la operación, que generalmente se realiza en varios niveles, consiste en hacer que los fondos o activos obtenidos a través de actividades ilícitasaparezcan como el fruto de actividades legítimas y circulen sin problema en el sistema financiero.
Contenido [ocultar]
1 Clases de dinero negro
2 Técnicas de lavado de dinero
3 Técnicas contra ellavado de dinero
3.1 La ONU en la lucha
3.2 Países con casos históricos en la lucha contra el lavado de dinero
4 Véase también
5 Referencias
6 Enlaces externos
[editar]Clases de dinero negroDinero negro en sentido estricto: Es aquél que procede de actividades ilegales (tráfico de drogas, tráfico de armas, prostitución, contrabando, etc.). No puede ser declarado a la hacienda públicaporque supondría una confesión del delito en cuestión.
Dinero negro en sentido amplio (también llamado en ocasiones dinero sucio): Es todo dinero que no haya sido declarado, sea cual sea el motivo. Elcaso más frecuente es la evasión de impuestos.
Como producto de la evasión de impuestos, el dinero negro puede suponer un problema para su propietario, puesto que es un indicio claro de un posible...