Contador forense

CONTADOR FORENSE

LAVADO DE ACTIVOS

FACULTAD CONTADURIA
TALLER SISTEMATIZACION DEL PROYECTO II
BOGOTÁ

CONTADOR FORENSE

LAVADO DE ACTIVOS

PLANTEAMIENTO DEL PROBLEMA
Descripción del problema
Consiste en realizar una monografía sobre contabilidad Forense en la cual se investiga que tanto esta avanzado el tema en Colombia.
El estudio se realizara principalmente en Colombia, elobjetivo de estudio es investigar en que consiste la contabilidad forense y como se puede aplicar en las diversas economías del país. El problema se centra básicamente en El lavado de activos, Fraudes, robos y engaños en las empresas.
Lo que se desea saber es en que consiste esta rama de la contaduría, que diferencia tiene con las ramas de auditoría y Revisoría Fiscal, de que sirve ser contadorForense que ventajas se tiene, como se puede aplicar a la profesión, de donde proviene y que perfil aplica para llegar a formarse como contador Forense.

FORMULACION DEL PROBLEMA
Qué medidas preventivas se puede asumir para evitar el fraude y lavado de activos y cuál es el papel que el contador forense desarrolla en estos campos.

OBJETIVO GENERAL
Reconocer la labor del contador forense,resaltando su importancia en el medio de las finanzas y de cualquier campo en general de la contaduría pública, destacando su importancia en la investigación del lavado de activos y el fraude.
OBJETIVOS ESPECIFICOS
* Definir los principales conceptos contables y su aplicación en la contaduría Forense.

* Identificar las principales modalidades de lavado de activos y financiación del terrorismo.* Proponer métodos de investigación de tal manera que se puedan prevenir futuros lavados de activos y fraudes.

JUSTIFICACION
La contabilidad forense es una profesión interesante que se debe investigar a fondo ya que en Colombia es poco reconocido el tema y siendo este país tan vulnerable al lavado de activos, fraude y financiación de terrorismo se debe prestar mas importancia a estalabor que contribuye a mitigar el riesgo en las compañías.
Es importante porque el contador de hoy en día se debe desempeñar en diversos campos y sobre todo en el presente que existe bastante corrupción. Por tal razón es interesante investigar el por qué pasan los fraudes y el lavado de activos y luego proponer métodos y procesos que contribuyan a la reducción de posibles hechos fraudulentos.
Esnovedoso porque al pasar del tiempo se crean más estrategias de lavado de activos y fraudes por tal motivo la contabilidad forense va másallá de los hechos e investiga y analiza los diferentes casos que se presentan.
Es interesante al saber que el contador forense es poco conocido por lo tanto se resalta la diferencia entre un auditor y un contador forense.

MARCO REFERENCIAL
ANTECEDENTESTITULO
AUDITORIA FORENSE
AUTORES (2004)
Andrea Díaz
Patricia Fonseca
Christian Arévalo
“OBJETIVO GENERAL
Proponer un modelo de procedimiento operativo forense para investigar la adquisición de bienes muebles e inmuebles con dinero proveniente de los ilícitos contra el patrimonio (Lavado de dinero), a fin de optimizar el accionar forense con eficiencia y eficacia.
OBJETIVOS ESPECIFICOS
*Establecer que el procedimiento forense es el más adecuado para investigar el lavado de activos, enfocándose en la investigación Financiera contable y la inteligencia operativa.
* Establecer qué tipo de delitos contra el patrimonio están relacionados con el lavado de activos y su conexión con el crimen organizado.
CONCLUCIONES
* La investigación forense debe adecuarse al desarrollo yalto grado de sofisticación que ha logrado la criminalidad en el mundo y especialmente en Colombia donde la perpetración de los delitos amenaza el estado de derecho y desestabiliza la seguridad ciudadana.
* El crimen organizado ha logrado extenderse gracias al tendido de redes del delito en sus distintas modalidades; esto debido en gran parte a las ingentes cantidades de dinero que mueven...