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Publicado: 3 de diciembre de 2012
REGLAMENTO DEL COMITÉ DE AUDITORIA
DE UNA, S.A.
El Comité de Auditoria designado por el Directorio de UNA S.A. (SOCIEDAD) propone al Directorio el proyecto del nuevo Reglamento para regular la organización, funcionamiento y atribuciones del propio Comité.
CONSIDERANDO
I. El Comité de Auditoria es el Órgano del Directorio que tiene a su cargo las diversas funciones y obligacionesen materia de vigilancia y por ello es conveniente agruparlas y precisarlas en un reglamento como el que se propone.
II. A través del reglamento que se propone se busca hacer operante el Comité de Auditoria, estableciendo de una manera más especifica la función de evaluación y vigilancia del desempeño de los órganos de control tanto internos como externos, buscando disminuir los riesgospotenciales de que se lleven a cabo operaciones que impacten negativamente en el patrimonio y los resultados de la Sociedad.
Con base en las anteriores consideraciones se propone al Directorio el siguiente:
REGLAMENTO DEL COMITÉ DE AUDITORIA DE UNA S.A.
Artículo 1.- Naturaleza y objeto del Comité
El presente ordenamiento es de carácter interno y tiene por objeto regular las funciones delórgano intermedio de la administración de la Sociedad denominado Comité de Auditoria, el cual está constituido por un mínimo de tres Directores con sus respectivos suplentes, creado con el fin de auxiliar y colaborar en las tareas de vigilancia que el Directorio tiene a su cargo.
El Comité de Auditoria será investido de las atribuciones necesarias para efectuar la labor especializada para locual fue constituido.
Artículo 2.- Definiciones
Para los efectos del presente Reglamento se entenderá por:
* Comité.-El Comité de Auditoria de la Sociedad
* La Sociedad.- UNA S.A.
* Directorio.- Directorio de la Sociedad
* Grupo – La Sociedad y sus Subsidiarias
Artículo 3.- Integración del Comité
El Comité deberá integrarse por al menos 3 (tres) miembros Titularesy/o Suplentes, , sin perjuicio de que el propio Directorio modifique este número en las revisiones del reglamento. Los miembros del Comité tendrán sus respectivos suplentes. Los miembros del Comité, podrán ser designados por el propio Directorio a propuesta del Presidente del Directorio de la SOCIEDAD El Gerente General y el Sindico deberán ser invitados a todas las sesiones del Comité, quienestendrán voz y no voto.
El Presidente del Comité deberá ser de la mayoría y será designado y/o removido de su cargo exclusivamente por el Directorio y no podrá presidir el Directorio. Deberá ser seleccionado por su experiencia, por su reconocida capacidad y por su prestigio profesional.
Los Directores y, en su caso, los respectivos suplentes, deberán ser seleccionados por su experiencia,capacidad y prestigio profesional, considerando además que por sus características puedan desempeñar sus funciones libres de conflictos de interés y sin estar supeditados a intereses personales, patrimoniales o económicos.
En ningún caso podrán ser miembros del Comité de Auditoria las personas siguientes:
a) Los Directivos o empleados de la Sociedad o de las Personas Jurídicas que integrenla Sociedad. La referida limitación será aplicable a aquellas Personas Naturales que hubieren ocupado dichos cargos durante los doce meses inmediatos anteriores a la fecha de designación.
b) Las Personas Naturales que tengan influencia significativa o poder de mando en la Sociedad o en alguna de las Personas Jurídicas al que dicha Sociedad pertenezca.
c) Las Personas Naturales quetengan influencia significativa o poder de mando en la Sociedad o en alguna de las Personas Jurídicas que controla la Sociedad.
d) Las que tengan parentesco por consanguinidad, afinidad o civil hasta el cuarto grado, así como los cónyuges, la concubina y el concubinario, de cualquiera de las Personas Naturales referidas en los incisos a) a c) de este artículo.
Artículo 4.- Terminación del...
DE UNA, S.A.
El Comité de Auditoria designado por el Directorio de UNA S.A. (SOCIEDAD) propone al Directorio el proyecto del nuevo Reglamento para regular la organización, funcionamiento y atribuciones del propio Comité.
CONSIDERANDO
I. El Comité de Auditoria es el Órgano del Directorio que tiene a su cargo las diversas funciones y obligacionesen materia de vigilancia y por ello es conveniente agruparlas y precisarlas en un reglamento como el que se propone.
II. A través del reglamento que se propone se busca hacer operante el Comité de Auditoria, estableciendo de una manera más especifica la función de evaluación y vigilancia del desempeño de los órganos de control tanto internos como externos, buscando disminuir los riesgospotenciales de que se lleven a cabo operaciones que impacten negativamente en el patrimonio y los resultados de la Sociedad.
Con base en las anteriores consideraciones se propone al Directorio el siguiente:
REGLAMENTO DEL COMITÉ DE AUDITORIA DE UNA S.A.
Artículo 1.- Naturaleza y objeto del Comité
El presente ordenamiento es de carácter interno y tiene por objeto regular las funciones delórgano intermedio de la administración de la Sociedad denominado Comité de Auditoria, el cual está constituido por un mínimo de tres Directores con sus respectivos suplentes, creado con el fin de auxiliar y colaborar en las tareas de vigilancia que el Directorio tiene a su cargo.
El Comité de Auditoria será investido de las atribuciones necesarias para efectuar la labor especializada para locual fue constituido.
Artículo 2.- Definiciones
Para los efectos del presente Reglamento se entenderá por:
* Comité.-El Comité de Auditoria de la Sociedad
* La Sociedad.- UNA S.A.
* Directorio.- Directorio de la Sociedad
* Grupo – La Sociedad y sus Subsidiarias
Artículo 3.- Integración del Comité
El Comité deberá integrarse por al menos 3 (tres) miembros Titularesy/o Suplentes, , sin perjuicio de que el propio Directorio modifique este número en las revisiones del reglamento. Los miembros del Comité tendrán sus respectivos suplentes. Los miembros del Comité, podrán ser designados por el propio Directorio a propuesta del Presidente del Directorio de la SOCIEDAD El Gerente General y el Sindico deberán ser invitados a todas las sesiones del Comité, quienestendrán voz y no voto.
El Presidente del Comité deberá ser de la mayoría y será designado y/o removido de su cargo exclusivamente por el Directorio y no podrá presidir el Directorio. Deberá ser seleccionado por su experiencia, por su reconocida capacidad y por su prestigio profesional.
Los Directores y, en su caso, los respectivos suplentes, deberán ser seleccionados por su experiencia,capacidad y prestigio profesional, considerando además que por sus características puedan desempeñar sus funciones libres de conflictos de interés y sin estar supeditados a intereses personales, patrimoniales o económicos.
En ningún caso podrán ser miembros del Comité de Auditoria las personas siguientes:
a) Los Directivos o empleados de la Sociedad o de las Personas Jurídicas que integrenla Sociedad. La referida limitación será aplicable a aquellas Personas Naturales que hubieren ocupado dichos cargos durante los doce meses inmediatos anteriores a la fecha de designación.
b) Las Personas Naturales que tengan influencia significativa o poder de mando en la Sociedad o en alguna de las Personas Jurídicas al que dicha Sociedad pertenezca.
c) Las Personas Naturales quetengan influencia significativa o poder de mando en la Sociedad o en alguna de las Personas Jurídicas que controla la Sociedad.
d) Las que tengan parentesco por consanguinidad, afinidad o civil hasta el cuarto grado, así como los cónyuges, la concubina y el concubinario, de cualquiera de las Personas Naturales referidas en los incisos a) a c) de este artículo.
Artículo 4.- Terminación del...
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