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Blanqueo de Capitales
El blanqueo o lavado de dinero es el proceso a través del cual es encubierto el origen de los fondos generados mediante el ejercicio de algunas actividades ilegales o criminales.
El objetivo de la operación, que generalmente se realiza en varios niveles, consiste en hacer que los fondos o activos obtenidos a través de actividades ilícitas aparezcan como el fruto deactividades legitimas y circulen sin problema en el sistema financiero.
TECNICAS DE LAVADO DE DINERO
Son muchos los procedimientos para lavar dinero, de hecho, la mayoría esta interrelacionados y suelen suceder de forma simultanea o sucesiva.
Una de las muchas técnicas de lavado de dinero es:
Garantía de prestamos: adquisición de prestamos legalmente, con los cuales el blanqueador puede obtenerbienes que aparentaran haber sido obtenidos de forma licita. El pago de dichos prestamos hace efectivo el blanqueo.
Préstamos
La filosofía de un préstamo es siempre la misma: Un prestamista cede un dinero (nominal del préstamo) a un prestatario y, a cambio, éste se compromete a devolver dicha cuantía más los intereses correspondientes derivados de la prestación, mediante un pago único o mediante unconjunto de pagos o cuotas. La variedad en los tipos de préstamos es inmensa. Todos los préstamos son devueltos al prestamista mediante una o varias cuotas, siendo éstas iguales o no. Éstas cuotas vienen determinadas por el tipo de interés, fijo o variable, pactado con el prestamista.Las cuotas se descomponen en dos partes: una cuota de interés que se destina al pago de intereses y una cuota deamortización de capital que se destina a amortizar (pagar) el capital prestado

TASAS DE INTERÉS

Recordemos que las tasas de interés, es el porcentaje de dinero que se cobra o paga por prestar o invertir un capital en un determinado tiempo.

El juego operacional de las tasas de interés está sujeto a diferentes posiciones de aplicación y manejo. Debido a eso se pueden plantear las siguientesclasificaciones, tasa periódica, tasa de interés nominal y tasa de interés efectiva.

Tasa periódica (ip): Es la tasa de interés que se aplica al valor de un crédito o de una inversión, también se conoce como la tasa efectiva del periodo. En consecuencia, es la tasa de interés que se utiliza para calcular los intereses para un periodo determinado.

Tasa nominal (iN): es una tasa dereferencia que existe sólo de nombre por que no nos determina la verdadera tasa de interés que se cobra en una operación financiera. También se puede decir que es una tasa de interés que se expresa anualmente y se capitaliza más de una vez al año. Por ejemplo:

15% nominal anual con capitalización mensual, 24% nominal anual con capitalización bimestral, 30% anual capitalizable trimestralmente, 28% anualsemestre vencido, entre otras.

Tasa efectiva (ie): Es la tasa de interés que opera durante un año, incluyendo la reinserción de interés según el periodo utilizado. De igual manera, que la tasa efectiva es la tasa que mide el costo efectivo de un crédito o la rentabilidad efectiva de una inversión, y resulta de capitalizar o reinvertir los intereses que se causan cada periodo.

Antes dedescribir las fórmulas para encontrar cada una de estas tasas, establezcamos claramente como se calcula el rendimiento de un capital, cuando se conocen el capital inicial (valor presente VP) y el monto (valor futuro VF).

Observemos el siguiente caso: un inversionista deposita $200.000.000 en una“cueva” de inversión durante un año y recibe $ 500.000.000 al finalizar el año.

Calculemos elrendimiento de la inversión:

Tasa de rendimiento = intereses / capital inicial VP

Para calcular la tasa de rendimiento se necesita conocer los intereses, para ello sabemos que los intereses se pueden calcular restando lo que recibe al finalizar el periodo y su inversión inicial:

Intereses $ = 500.000.000 – 200.000.000 = 300.000.000

Luego se calcula la tasa de rendimiento, así:

Tasa de...