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Publicado: 17 de julio de 2013
CARTA DE CONTROL INTERNO
Señor:
Presidente del Directorio de la de la Empresa Industrial Cementos Pacasmayo S.A.A.
La Sociedad de Auditoria AME, en cumplimiento del Contrato suscrito, haefectuado la evaluación y comprensión de la Estructura de Control Interno de la Empresa, la misma que se ha desarrollado de acuerdo con las Normas de Auditoria Internacional – NIA 400.
Laadministración de la Empresa es la responsable de establecer, mantener, revisar, velar por el adecuado cumplimiento de las funciones y actividades de la compañía y actualizar la estructura de control interno; consujeción a la normativa legal y técnicas aplicables que debe estar en función a la naturaleza de sus actividades y volumen de sus operaciones, mantener y perfeccionar las medidas del control internoverificando la efectividad y oportunidad de la aplicación en armonía con sus objetivos teniendo en cuenta en todo momento el costo beneficio de los controles y procedimientos implantados.Efectuar la auto evaluación del control interno, a fin de propiciar el mantenimiento y mejora continua del control interno; demostrar y mantener probidad y valores éticos en el desempeño de sus cargos,promoviéndolos en toda la organización; documentar y divulgar internamente las políticas normas y procedimientos de gestión y control interno; disponer inmediatamente las acciones correctivaspertinentes, ante cualquier evidencia de desviaciones o irregularidades; implementar oportunamente las recomendaciones y disposiciones emitidas por la propia compañía y otro que correspondan; y emitir lasnormas especificas aplicables a su compañía, de acuerdo a su naturaleza, estructura y funciones, para la aplicación y/o regulación del control interno en las principales áreas de su actividadadministrativa u operativa, propiciando los recursos y apoyo necesarios para su eficaz funcionamiento.
Para cumplir con esta responsabilidad se requiere de estimaciones y opiniones del Representante y de...
Señor:
Presidente del Directorio de la de la Empresa Industrial Cementos Pacasmayo S.A.A.
La Sociedad de Auditoria AME, en cumplimiento del Contrato suscrito, haefectuado la evaluación y comprensión de la Estructura de Control Interno de la Empresa, la misma que se ha desarrollado de acuerdo con las Normas de Auditoria Internacional – NIA 400.
Laadministración de la Empresa es la responsable de establecer, mantener, revisar, velar por el adecuado cumplimiento de las funciones y actividades de la compañía y actualizar la estructura de control interno; consujeción a la normativa legal y técnicas aplicables que debe estar en función a la naturaleza de sus actividades y volumen de sus operaciones, mantener y perfeccionar las medidas del control internoverificando la efectividad y oportunidad de la aplicación en armonía con sus objetivos teniendo en cuenta en todo momento el costo beneficio de los controles y procedimientos implantados.Efectuar la auto evaluación del control interno, a fin de propiciar el mantenimiento y mejora continua del control interno; demostrar y mantener probidad y valores éticos en el desempeño de sus cargos,promoviéndolos en toda la organización; documentar y divulgar internamente las políticas normas y procedimientos de gestión y control interno; disponer inmediatamente las acciones correctivaspertinentes, ante cualquier evidencia de desviaciones o irregularidades; implementar oportunamente las recomendaciones y disposiciones emitidas por la propia compañía y otro que correspondan; y emitir lasnormas especificas aplicables a su compañía, de acuerdo a su naturaleza, estructura y funciones, para la aplicación y/o regulación del control interno en las principales áreas de su actividadadministrativa u operativa, propiciando los recursos y apoyo necesarios para su eficaz funcionamiento.
Para cumplir con esta responsabilidad se requiere de estimaciones y opiniones del Representante y de...
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