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PROCESOS DE TECNOLOGIA DE INFORMACION

Manual Técnico Sistema Impuesto Sobre la Renta
Retenciones de ISLR Declaración Mensual N° 60.40.40.039

Versión 2.3 / Septiembre 2011

Manual Técnico Retenciones de ISLR (Declaración Mensual) Versión 2.3

TABLA DE CONTENIDO

INTRODUCCION.............................................................................................................. 5 1. GENERALIDADES ................................................................................................... 6 1.1 Objetivo ................................................................................................................. 6 1.2 Alcance ................................................................................................................. 6 1.3 Requisitos deUso de la Aplicación ....................................................................... 6 2. DESCRIPCION DE LOS ELEMENTOS DEL ARCHIVO ........................................... 7 2.1 Declaración de Salarios y Otras Retenciones........................................................ 7 2.2 Declaración de Dividendos y Acciones ................................................................ 113. ESQUEMAS GRAFICOS DEL XML ....................................................................... 12 3.1 Declaración de Salarios y Otras Retenciones...................................................... 12 3.2 Declaración de Dividendos y Acciones ................................................................ 13 4. ESQUEMAS ARCHIVO XML.................................................................................. 13 4.1 Declaración de Salarios y Otras Retenciones...................................................... 13 4.2 Declaración de Dividendos y Acciones ................................................................ 14 5. EJEMPLOS ARCHIVO XML ................................................................................... 15 5.1 Declaración de Salarios y OtrasRetenciones...................................................... 15 5.2 Declaración de Dividendos y Acciones ................................................................ 16 6. ANEXOS ................................................................................................................. 16 6.1 Código del Concepto de Retención..................................................................... 16 6.2 Tipo de Operación ............................................................................................... 20

Manual Técnico Retenciones de ISLR (Declaración Mensual) Versión 2.3

INTRODUCCION El presente manual técnico constituye un instrumento de consulta y apoyo diseñado para la creación de los archivos XML requeridos para el cumplimiento de los deberes de información yenteramiento de las retenciones del Impuesto Sobre La Renta. El archivo será transmitido a través del Portal Fiscal (http://www.seniat.gob.ve) con el detalle de las retenciones mensuales realizadas por el agente de retención, de acuerdo a lo dispuesto en las Providencias Administrativas que dicte el Servicio Nacional Integrado de Administración Aduanera y Tributaria (SENIAT) que establezcan laobligatoriedad de presentar en medios electrónicos la declaración de las retenciones practicadas, siguiendo las especificaciones técnicas establecidas en el referido Portal Fiscal.

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Manual Técnico Retenciones de ISLR (Declaración Mensual) Versión 2.3

1. GENERALIDADES

1.1

Objetivo Establecer las especificaciones técnicas, referentes al archivo XML que deben transmitir los Agentesde Retención de ISLR a través del Portal Fiscal; en dicho archivo se detalla la información de las retenciones realizadas.

1.2

Alcance En el presente manual se describe el esquema que debe seguir el archivo XML que el Agente de Retención de ISLR, debe transmitir con la información de las retenciones practicadas. Se detallan los distintos esquemas a seguir según el tipo de Declaración: • •...