Contaduria Publica
















PROCEDIMIENTO DE CALIDAD
AUDITORIA INTERNA
Código: PRS-PR-GCA-04 Rev. 01 /21 MAY 2013




















ÍNDICE



1.- OBJETIVO



3

2.- ALCANCE



3

3.- DOCUMENTOS DE REFERENCIAS


3

4- DEFINICIONES


3

5. RESPONSABILIDAD Y AUTORIDAD



3
6.- DIAGRAMA DE FLUJO.

5

7.- DESCRIPCIÓN DEL DOCUMENTO6

8.- EQUIPOS


13

9.- REGISTROS


13

10. EQUIPOS


11. CONTROL DE CAMBIOS


13


13







1. OBJETIVO

Establecer el método para la programación, preparación, desarrollo y ejecución de las auditorías de calidad (internas y externas) para verificar la efectividad del Sistema de Gestión de la Calidad (S.G.C.) de __________.

2. ALCANCE

Los lineamientosestablecidos en este procedimiento aplican para auditar a la totalidad o partes del Sistema de Gestión de la calidad (S.G.C) establecido por _____________.

3. DOCUMENTOS DE REFERENCIAS.

ISO 9000:2005 Sistema de Gestión de la Calidad-Fundamentos y Vocabulario
ISO 9001:2008 Sistema de Gestión de la Calidad-Requisitos
ISO 19011:2002 Directrices para la auditoria de los sistemas de gestión deCalidad.
PRS-MC-GCA-01 Manual de Calidad
PRS-PR-GCA-01 Procedimiento para la elaboración de documentos

4. DEFINICIONES.

Auditado: Organización que es auditada.

Auditor: Persona con atributos personales demostrados y competencia para llevar a cabo una auditoría.

Auditoria: Proceso sistemático, independiente y documentado para obtener evidencias de la auditoria y evaluarlas de maneraobjetiva con el fin de determinar la extensión en que se cumplen los criterios de auditoría.

Evidencia Objetiva Datos que respaldan la existencia o veracidad de algo.

Hallazgo: Resultados de la evaluación de criterios de auditoría.

5. RESPONSABILIDAD Y AUTORIDAD.

Es responsabilidad y autorizar del Gerente General y del Representante de la Dirección ante el S.G.C. tienen la autoridad yresponsabilidad de planear, participar y evaluar las auditorías internas de Calidad.

Es responsabilidad y autoridad del Auditor Líder:
Designar a los auditores internos.
Ejecutar y dirigir la auditoría de calidad de acuerdo al objetivo y alcance establecido.
Dirigir junta de apertura y cierre de la auditoría.
Notificar a auditados el programa de la auditoría y presentar a los auditores.Elaborar con el equipo auditor el Plan de la auditoría y distribuirlo a los auditados y al Representante de la Dirección ante el SGC.

Es responsabilidad del Auditor Interno:

Apoyar al Auditor Líder en la programación de la auditoría.
Elaborar guía y lista de verificación de auditorías de acuerdo con supervisión de Auditor Líder.
Ejecutar la auditoría de acuerdo al plan de auditoría yregistrar los hallazgos encontrados durante la misma.
Apoyar en la elaboración del plan de auditorías.

Es responsabilidad del Auditor en Entrenamiento:

Participar únicamente como observador en la primera auditoria
Elaborar bajo supervisión de algún auditor interno, la guía y lista de verificación en la segunda auditoria donde participa.

Es responsabilidad de todo el personal:

Atender lasauditorías de calidad (internas y externas).

























6. DIAGRAMA DE FLUJO



7. DESCRIPCIÓN DEL DOCUMENTO

7.1. Generalidades

En ____________, se realizan auditorías de calidad para verificar el estado que guarda el Sistema de Calidad, así como para identificar posibles desviaciones y oportunidades de mejora, para mantener la conformidad con losrequisitos establecidos y la satisfacción de los clientes internos y externos.

7.2 AUDITORIA INTERNA

7.2.1 Planeación.

El Gerente General y el Representante de la Dirección ante el S.G.C., se reúnen a principios de año para elaborar el plan y programa anual de auditorías internas.
En una reunión previa a las auditorias planificadas, el representante de la Dirección ante el S.G.C....