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Subdirección de Análisis de Política Interior

DIRECCIÓN DE SERVICIOS DE INVESTIGACIÓN Y ANÁLISIS

SAPI-ISS-01-13

Dirección General de
Servicios de Documentación,
Información y Análisis

 

“LAVADO DE DINERO”
Estudio Teórico Conceptual,
Derecho Comparado, Tratados Internacionales
y de la nueva ley en la materia en México

Mtra. Claudia Gamboa Montejano
InvestigadoraParlamentaria
Lic. Sandra Valdés Robledo
Asistente de Investigación

Enero, 2013
________________________________________________________________
Av. Congreso de la Unión Núm. 66; Col. El Parque; Delegación Venustiano Carranza;
C.P. 15969 México, DF; Teléfono: 50360000 extensiones: 67033, 67036 y 67026

E-mail: claudia.gamboa@congreso.gob.mx

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“LAVADO DE DINERO”
Estudio Teórico Conceptual, Derecho Comparado, Tratados Internacionales
y de la nueva ley en la materia en México
ÍNDICE
INTRODUCCIÓN

Pág.
2

Resumen Ejecutivo

3

I. Breves Antecedentes del Lavado de Dinero

4

II. Marco Jurídico-Conceptual• Concepto de Lavado de Dinero
• Factores o fuentes que influyen en el lavado de dinero
• Proceso o etapas del lavado de dinero
• Paraísos Fiscales

6
6
8
8
9

III. Situación de México con respecto a otros países en materia de
lavado de dinero

15

IV. Marco Jurídico del Lavado de Dinero
• Modalidades del lavado de dinero

19
21

V. Instrumentos Internacionales en materia deLavado de Dinero
• Convención de las Naciones Unidas Contra el Tráfico Ilícito de
Estupefacientes y Sustancias Sicotrópicas (Convención de Viena
de 1988)
• Convención de las Naciones Unidas contra la Delincuencia
Organizada Transnacional
• GAFI
VI. Análisis de la Ley Federal para la Prevención e Identificación de
Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita
• Extracto de la Iniciativa
•Extracto del dictamen de la Cámara de Diputados
• Estructura de la Ley Federal para la Prevención e Identificación de
Operación con Recursos de Procedencia Ilícita
• Datos Relevantes de la Ley
VII. Derecho Comparado

47

VIII. Opiniones Especializadas

80

Conclusiones

87

Fuentes de Información

88

47
48
50
53
53
54
56
56
67

1 
 

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INTRODUCCIÓN
La enorme situación de criminalidad que ha permeado a nuestro sistema
social, así como económico y financiero, ha desencadenado una serie de
situaciones anómalas a las que es necesario combatir de forma legal, tal es el
caso de lareciente ley en materia de lavado de dinero. Es así, que el pasado 17
de octubre de 2012 fue publicado en el Diario Oficial de la Federación, el Decreto
por el que se expide la Ley Federal para la Prevención e Identificación de
Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita.

El tema resulta por demás técnico, como se demuestra en el desarrollo del
presente trabajo, toda vez que como se advierte,existen leyes en materia
financiera que están estrechamente vinculadas entre sí, las cuales deben de ser
consideradas al momento de que la justicia de nuestro país, deseé intervenir al
detectar alguna actividad de origen ilícito, con el propósito de evitar que las
ganancias y/o fruto de alguna actividad ilícita determinada sea incorporado a la
dinámica económica y así pueda utilizarse dichofinanciamiento como si este
hubiere tenido otro tipo de origen.
La problemática respecto a esta situación, toda vez que de acuerdo a lo
señalado en este trabajo, la cantidad que anualmente se pretende incorporar a la
economía formal es muy alta, lo que ocasiona desequilibrios financieros
importantes, además de permear en la cultura de la sociedad como una manera
fácil y pronta de hacerse...