Contraloria Y Tesoreria

UNIDAD V CONTRALORIA Y TESORERÍA
Brenda Karina Soto Coreño

CONTRALORIA
M. EN EDU. ESTHER GUZMAN MAYEN

UNIDAD V CONTRALORIA Y TESORERIA
5.1 Concepto de contraloría y tesorería
5.2. Objetivos de Tesorería y Contraloría
5.3. Importancia de Tesorería y contraloría
5.4. Características de Tesorería y contraloría
5.5. Funciones y actividades de Tesorería y Contraloría
5.6. Responsablesde estas áreas
5.7. Ubicación en el organigrama
5.8. Información que generan y relación con otras áreas
5.9. Perfil del tesorero

5.1 CONCEPTO DE CONTRALORÍA Y TESORERÍA
TESORERÍA:
Es el departamento financiero que se encarga de la administración del dinero, por lo tanto, la función principal del tesorero es: la administración, custodia de los fondos de la empresa.
El tesorero en algunasempresas ocupa otro puesto como puede ser gerente de finanzas y en empresas de mediana posición ocupa el puesto de contralor.
CONTRALORÍA
Es la actividad encargada de la planeación para el control, información financiera, valuación y deliberación, administración de impuestos, informes al gobierno, coordinación de la auditoria externa, protección de los activos de la empresa y la valuacióneconómica.

5.2. OBJETIVOS DE TESORERÍA Y CONTRALORÍA
TESORERÍA
* El principal objetivo es el de obtener los mejores beneficios de capital, fondos y recursos necesarios para la marcha de la empresa, de manera que se mantenga una administración y equilibrio, de acuerdo con los planes establecidos, principalmente con el fin de optimizar los recursos y rendimiento de los mismos.

CONTRALORÍA* Mantener la solidez financiera, la integridad patrimonial a través de un control que garantice la protección de las propiedades de las organizaciones.
* Obtener rendimientos que vayan de acuerdo con la inversión, promoviendo la máxima eficiencia posible.
* El objetivo principal es el de alcanzar el crecimiento sano y continuo de la empresa, basado esto en una buena planeación a largoplazo y en decisiones acertadas sobre proyectos alternativos de inversión.

5.3. IMPORTANCIA DE TESORERÍA Y CONTRALORÍA
TESORERÍA
Es de suma importancia en una empresa el departamento de tesorería, debido a que toda empresa, requiere de recursos financieros para seguir adelante. Una empresa que no tenga suficientes fondos financieros no podrá subsistir, por lo tanto, es importante unaestructura financiera debidamente organizada para la obtención de recursos y así poder seguir adelante en el mercado, coordinar y asignar fondos a los departamentos de la empresa que así lo requieran y necesiten.
Resumiendo la tesorería es importante en una empresa, ya que esta debe proveer, planear, dirigir, organizar, integrar y dirigir, las finanzas de la empresa con el objeto de maximizar lautilidad a través de las inversiones de sobrante de efectivo, obtener mejores condiciones de crédito y todo lo relacionado con el capital aportado por los inversionistas.
CONTRALORÍA
Actualmente la contraloría se esta colocando dentro de un primer plano de trascendencia, en razón de que las presiones económico-sociales de nuestra época, las empresas se ven obligadas a ejercer un mayor cuidado en laobtención de recursos y canalización de los mismos, y a enfatizar en mantener mayores y mejores controles sobre las operaciones.

5.4. CARACTERISTICAS DE TESORERIA Y CONTRALORÍA
TESORERÍA
* Debe tener relación con el director de Finanzas.
* Mantener relación con instituciones de crédito y de inversión.
* Es el responsable de preparar el presupuesto de las necesidades financieras y delos requerimientos de la empresa, así como del manejo del flujo de efectivo.
* Es el responsable de la emisión y manejo de los valores combinados de la empresa.
* Custodia los fondos de la empresa y vigila todas las actividades de la caja y nómina.
* Es el principal contacto de la compañía con la comunidad financiera.
* Es el responsables de los planes financieros a largo y...