CONTRATO DE DESCUENTO


INTRODUCCIÓN
Hablar sobre el contrato de descuento bancario nos es fácil, sobre todo teniendo en cuenta que en nuestro país no se perfecciona dicha figura mercantil.
La actividad bancaria, dada su especialización y su relevancia n nuestras economías ha hecho que surjan figuras jurídicas para regularlos usos y costumbres bancarias que se dan a diario en la plaza, que si bien es cierto y tal comomencioné anteriormente no se desarrolla en nuestro sistema, es fundamental estudiarlo para poder entenderlo y así en un futuro muy cercano cuando el mismo se aplique en Panamá, tener el conocimiento adecuado para poder ejecutarlo.
A. Conceptos Básicos de Derecho Bancario.
No existe un concepto legal de contrato bancario. La doctrina entiende por contrato bancario toda convención destinada aconstituir o regular una relación que tenga por objeto una operación bancaria.
La doctrina ha ensayado múltiples definiciones de operación de banco, sin que pueda hallarse un criterio generalizado al respecto. No obstante, todas las definiciones manejadas por la doctrina hacen hincapié en la interposición o intermediación en el crédito. En efecto, la función típica de los bancos consiste, precisamente,en recibir dinero de los clientes que tienen exceso de liquidez generalmente a través del contrato de depósito bancario. Este dinero lo colocan entre quienes necesitan esos fondos por lo general mediante el contrato de préstamo bancario. La ganancia del banco se encuentra en la diferencia entre la tasa de interés pasiva, que paga el depositante por su dinero y la tasa de interés activa que cobrael banco por prestarle el dinero.
Teniendo en cuenta la función de intermediación y el sujeto intermediario, la doctrina entiende que por operación bancaria debe entenderse lo siguiente: Es aquella en donde se produce una intermediación en el crédito siempre y cuando el intermediario sea un banco entendido éste como un sujeto organizado en forma de empresa cuya principal actividad sea precisamentela de cumplir operaciones de banco.
Jurídicamente las operaciones bancarias son contratos. En otras palabras, las operaciones de banco se reducen en todos los casos a contratos de tal forma que el contrato bancario no es otra cosa que el esquema jurídico de la operación de banco.
Hemos afirmado que para que exista una operación bancaria, de acuerdo al concepto de la misma, es imprescindible queparticipe un banco; por consiguiente, al ser el contrato bancario nada más que la manifestación jurídica de aquella, para que un contrato pueda incluirse en la categoría de los contratos bancarios, una de las partes contratantes debe necesariamente ser un banco.
En este contrato en particular, la prestación debida es el crédito y el banco es un mediador entre la oferta y la demanda de este bien.Fuera de la obligación de dar, los bancos también cumplen con obligaciones de hacer en los casos de los contratos como por ejemplo el cofre fort y el giro.
Sin embargo, éste sólo elemento no basta, debe agregarse otro que tiene relación con un sujeto determinado. Son necesarios, entonces, dos elementos para configurar a la operación de banco. Por un lado un elemento sustancial o intrínsecorepresentado por la necesidad de que debe haber intermediación en la circulación del crédito, en la circulación del dinero; por otro lado, un elemento extrínseco o formal, representado por la necesaria intervención de un banco. Uniendo ambos elementos es que podemos llegar al concepto de operación de banco.
CONTRATO DE DESCUENTO
Concepto
Contrato por el cual el banco entrega al cliente el importe de uncrédito no vencido, previa deducción de los intereses que correspondan por el tiempo que falta hasta su vencimiento, acompañado de la transmisión al banco de ese crédito.
El banco anticipa al cliente el importe de un crédito no vencido contra tercero, mediante la cesión, salvo buen fin, del crédito mismo.
Elementos
La existencia de un crédito contra tercero aun no vencido. Anticipo por el banco al...