Contrato de Forfaiting

Contrato de Forfaiting
Introducción:

El forfaiting facilita la exportación desde la perspectiva de la seguridad del cobro en cuantía y plazo en moneda nacional, que de tal modo se hace más sencilla. Se regulación no existe en nuestro ordenamiento, pero cabe incluirlo dentro de algunas de las figuras jurídicas admitidas en el mismo.
Se trata como de su nombre puede deducirse, de un tipode contrato importado y que tiene como fin hacer frente a las inseguridades que el exportador puede tener en relación al cobro, y en general desde el punto de vista del cambio, de la seguridad misma del cobro, y en general en cuanto que puede exigir la existencia de un servicio específico y demás actividades vinculadas o relacionadas con la exportación y cobro de los deudores.
El exportador es unacreedor del importador, cuyo crédito se plasma o documenta en una letra o pagaré. El faofaiting permite que el acreedor perciba al valor del crédito autorizado mediante el descuento de una entidad (normalmente será una entidad crediticia o vinculada a la misma) aportando a su vez junto con el documento de crédito la documentación justificativa de la remisión de la mercancía o de su percepciónpor el importador.
Se procede a una autentica sustitución de la relación material o real existente entre importador y exportador (el crédito del importador) por una relación generalmente cambiaria representada por los documentos de cambio (letra o pagaré), de tal modo que se suele ceder el documento bajo la cláusula “Sin mi responsabilidad” de manera que la entidad bancaria no podrá dirigirse envía de regreso frente al exportador, y en cuanto que el importador pague a la presentación del documento quedará librado de toda obligación originada por la importación de los bienes.
Como consecuencia de ello el banco exigirá la constancia de la remisión de la mercancía, de su adecuado aseguramiento o bien de la real percepción de la misma por el importador; en los casos que pueda existir dudasobre la solvencia o bien la liquidez del deudor se exige la constancia de un aval o bien de garantía suficiente por parte del banco tenedor; la garantía o aval que se concede al deudor suele ser de entidades bancarias o bien de otro tipo de entidades si lo considera suficiente el tenedor del documento.
La relación entre el exportador y la entidad bancaria que se hace cargo del cobro viene regidapor el contrato de forfaiting ya que a través del mismo, podrá dirigirse dicha entidad crediticia frente al exportador si se incumplen algunos de los requisitos o por la circunstancia de la operatoria fuera responsable dicho exportador.
Cabe observar cómo en los casos en los cuales no se hubiere remitido la mercancía y se hubiere procedido ya al descuento de los documentos el exportador no estásimplemente obligado por el pacto con el importador sino también por haberle sido ya pagado por la empresa de forfaiting en cuyo contrato se exige la remisión de las mercancías.
El documento en el que consta el crédito puede ser:
a) Letra de cambio por el exportador y aceptada por el importador.
b) Pagaré librado por el importador a favor del exportador.
Estos títulos vendrán avalados afavor del importador por bancos de primera fila1, pudiéndose sustituir en algunos casos por una declaración escrita de garantía bancaria.
La cuantía de la deuda se hace en divisas en moneda efectiva convertible, normalmente divisas fuertes, que permitan su fácil utilización como medio de pago o de financiación por terceros, teniendo en cuenta que el banco puede mantener estos documentos ensu cartera o bien cederlos.
La adquisición del título se realiza mediante la fórmula de descuento anticipado para la duración completa de los efectos en base a una tasa establecida previamente con carácter fijo; se paga además una comisión que tiene carácter mensual en forma anticipada por el valor por el que la empresa de forfaiting está dispuesta a descontar en dicho período.
Concepto y...