CONTROL INTERNO ACTIVOS FIJOS


AUDITORIA GUBERNAMENTAL





TEMA:
Formulario de control interno de activos fijos
Estudiante:
Verónica cachipuendo
Victoria quinaluisa
Pilar toapanta
Carrera:
Contabilidad y Auditoria
Fecha16/06/2015
FORMULARIO DE CONTROL INTERNO DE ACTIVOS FIJOS

N°
PREGUNTAS
NO APLICA
RESPUESTAS
OBSERVACIONES



SI
NO

1
¿Las compras, venta o baja de activos fijos, tiene la autorización de unfuncionario con la facultad debida?
 
X
 
 
2
¿La compra de activos fijos se realiza a través de licitaciones?
 
X
 
 
3
¿Los registros de los activos fijos se realizan con sus nombres?
 
 
x
Elregistro se realiza por grupo de activos fijos
4
¿Los registros de los mismos se realizan con su costo individual?
 
x
 
 
5
¿Se realiza la comparación del registro individual con su respectivo mayor?
 x
 
 
6
¿Se registran las depreciaciones de los activos fijos?
 
x
 
 
7
¿Para realizar el flujo de efectivo está identificada la importancia de los activos fijos?
 
 
x
No está identificada porque nosabíamos que afecta a nuestro flujo
8
¿Los activos fijos está correctamente codificados y etiquetados para poderlos identificar?
 
x
 
 
9
¿La empresa realiza inventario de activos fijos y loscompara con el registro contable?
 
x
 
 
10
¿La empresa ha realizado avalúos de activos fijos por un perito independiente?
 
 
x
No lo realizamos con un independiente lo hacemos con un interno de laempresa

















































FORMULARIO DE CONTROL INTERNO DE ACTIVOS FIJOS


N°
PREGUNTAS
NO APLICA
RESPUESTAS




SI
NO

1
¿Las compras, venta o baja de activos fijos,tiene la autorización de un funcionario con la facultad debida?
 
1
 

2
¿La compra de activos fijos se realiza a través de licitaciones?
 
1
 

3
¿Los registros de los activos fijos se realizan con susnombres?
 
1
 

4
¿Los registros de los mismos se realizan con su costo individual?
 
1
 

5
¿Se realiza la comparación del registro individual con su respectivo mayor?
 
1
 

6
¿Se registran las...