Control interno de empresas

Universidad autónoma de Tamaulipas

Facultad de comercio y administración victoria

Control interno de la empresa impermeabilizaciones y aislantes

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ÍNDICE
1. Carta de presentación--------------------------------------3
2. Introducción ---------------------------------------------4
3. Objetivos -----------------------------------------------5
4.Antecedentes de la empresa---------------------------------6
5. Dictamen de la revisión y evaluación del control interno -----------8
* De los recursos humanos -----------------------------8
* De los recursos materiales ---------------------------10
* De los recursos financieros --------------------------12
6. Evaluación del control interno ------------------------------14* De los recursos humanos ----------------------------14
* De los recursos materiales ---------------------------15
* De los recursos financieros --------------------------16
* Evaluación de los recursos humanos, materiales y financieros-17
7. Representación grafica de la evaluación del control interno --------18
* De los recursos humanos----------------------------18
* De los recursos materiales ---------------------------19
* De los recursos financieros --------------------------20
* Grafica concentradora de los recursos humanos, materiales y financieros----------------------------------------21
8. Diagramas de flujo ---------------------------------------22
* Diagrama de flujo sobre el procedimiento de flujo deefectivo utilizado -----------------------------------------22
* Explicación del diagrama de flujo del procedimiento de flujo de efectivo utilizado -----------------------------------23
* Diagrama de flujo sobre el procedimiento de flujo de efectivo optimo -------------------------------------------24
* Explicación del diagrama de flujo de procedimiento de flujo de efectivo optimo------------------------------------25
9. Conclusiones -------------------------------------------26
10. Sugerencias --------------------------------------------27
* Recursos humanos----------------------------------27
* Recursos materiales --------------------------------29
* Recursos financieros--------------------------------30
11. Anexos------------------------------------------------31
* Recursos humanos---------------------------------31
* Recursos materiales --------------------------------33
* Recursos financieros--------------------------------35

INTRODUCCIÓN
El presente trabajo tiene por finalidad dar a conocer de forma descriptiva de cómo se lleva a cabo el control interno dentro de la organización deimpermeabilizantes.
La importancia de tener un buen sistema de control interno en cualquiera de las organizaciones, se ha ido incrementando debido a lo práctico que resulta al medir la eficiencia y la productividad al momento de implantarlos.
Es bueno resaltar, que la empresa al momento de implantar el control interno en sus operaciones, conocerá la situación real de la misma; por eso hay que mantenerla importancia de tener una planificación que dé a conocer que los controles implantados se cumplan para darle una mejor visión sobre su gestión.
Por consiguiente, el control interno comprende el plan de la organización en todos los procedimientos coordinados de manera coherente a las necesidades de cierto negocio, en este caso impermeabilizaciones, para proteger y salvaguardar sus activos,verificar su exactitud y confiabilidad de sus datos contables, así como también llevar la eficiencia, productividad y custodia en las operaciones para estimular la adhesión a las exigencias ordenadas por los encargados o dueños de dicha empresa.
De lo anterior se desprende, que todos los departamentos que conforman una empresa son importantes, pero existen dependencias que siempre van a estar en...