Control Interno ejemplo en una empresa

PROCESO DE COMPRA DE MATERIA PRIMA
Requisición de material
El proceso de requisición de material inicia cuando en el almacén se detecte que menos del 50% de un material este en existencia. Una vez detectado esto, el encargado tiene que realizar la requisición de material mediante el formato “CF-10” el cual deberá ser entregado 7 días hábiles antes de la reposición formal del material aldepartamento de Compras. Dicho formato debe contener los siguientes datos:
Cantidad de material solicitado expresa, unidades requeridas o en su caso medidas acorde del material a solicitar.
La fecha de requisición de material.
Nombre y firma del encargado de Almacén.
Revisión
Una vez recibida la requisición por el encargado de Compras, tendrá 24 hrs para dar contestación y la resolución del pedido.Cotizaciones
Se evaluara tal resolución por el encargado de Compras y deberá como mínimo cotizar con tres proveedores distintos pero con los estándares de calidad que requiere el producto. La cotización se hará mediante el formato “CF-11” junto con el formato”CF-10” debidamente autorizada.
Orden de Compra y Autorización
Una vez establecido el proveedor al cual se realizara la compra seprocederá a la elaboración de la Orden de Compra mediante el formato “CF-12” con las firmas del encargado de Compras, el encargado de Almacén y el Contralor.
Resolución
Una vez establecida y ordenada la información del pedido se establecerá el periodo de entrega con el proveedor, y se respetara en los términos del contra de compra venta como respecta, al llegar el material se procederá a sualmacenamiento siguiendo los controles del departamento de almacén.


PROCESO DE VENTAS
Pedido
El proceso de ventas está fijado en base al pedido de materia que el proveedor solicite y se establece las siguientes reglas:
Se elabora un contrato de compra y venta proporcionada por la empresa, el cual deberá estar acordado por ambas partes, sin revocaciones, tal contrato deberá contener firmasde:
1. Cliente
2. Contralor del cliente o gerente administrativo/financiero
3. Proveedor (en este caso Candle Fire de México, gerente)

Además dicho contrato está especificado y descrito los términos y condiciones de la misma, el proveedor especificara el formato V-20 que se anexara, las descripciones particulares de la misma, cantidad, fecha del pedido, entrega, precio del mismo.
Deberá serúnicamente en base el pedido respectivo, y se deberá solicitar con su debida anterioridad (no se podrá hacer el pedido con menos de 8 días de anticipación)
Entrega
De acuerdo al contrato se podrán optar por dos procesos de entrega:
1. Entrega personal y empacada al cliente en las instalaciones de la empresa proveedora
2. Entrega personal y empacada al cliente en la sucursal, o lugar de residencia delcliente, originando un gasto extra para el cliente.
Existencia
Una vez fijado el pedido en cantidad que se entregara al proveedor con las indicaciones iniciales y la fijación de la entrega del mismo, se entregara lo establecido, en caso de que pueda entregar el pedido con anticipación por que se cuenta con el mismo no excederá de 5 días hábiles para la entrega del material, y se informara alproveedor que se cuenta con el producto para su entrega inmediata de tal caso el requerimiento será modificado por la empresa.

PROCESO DE CONTRATACION DE PERSONAL
Contratación interna.
Para este punto antes que nada se evaluaran dos situaciones principales, la cual será una evaluación interna del personal donde sea requerida dicha contratación y se seguirá el siguiente protocolo:
1. Se realizara unaconvocatoria interna la cual se ara pública dentro de las instalaciones de la empresa.
2. El jefe directo del empleado propuesto enviara, solicitado por el empleado, la solicitud a recursos humanos el cual evaluara y tomara la resolución con las recomendaciones propuestas por el mismo.
Contratación externa
Una vez descartada la opción anterior en la cual el personal interno no cumpla con las...