Control Interno en la Administracion Publica
Páginas: 2 (422 palabras)
Publicado: 26 de abril de 2013
AUDITORÍA SUPERIOR DE LA FEDERACIÓN
CUENTA PÚBLICA 2013
CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO
AMBIENTE DE CONTROL
UAA:
Fecha: Elaboró: Revisó:
Entidad Fiscalizada: Gobierno delEstado de:Chiapas
Área Entrevistada: Departamento de Recursos Financieros
Auditoría:
Núm. Descripción
AMBIENTE DE CONTROL Dirigido A: PUNTAJE
1.1.1. INTEGRIDAD Y VALORES ETICOS MAXIMO REAL1. ¿ Se tiene establecido un código de ética y o conducta institucional (cuando se actualizo)?
Respuesta:
No
Si, ley de responsabilidades de los servidores públicos del estado de Chiapas, últimareforma 05/11/2010
100
2. Explique cuales son las políticas, procedimientos y reglas de operación aplicables a la administración del control del fondo
Respuesta:
En base al Acuerdo482 por el que se establecen las disposiciones para evitar el mal uso, el desvío o la incorrecta aplicación de los recursos del FAEB; Normas presupuestarias para la administración pública del estadode Chiapas; Decreto de presupuesto de egresos de la Federación; Decreto de presupuesto de egresos del estado de Chiapas
100
3. ¿Qué actividades realizaron los mandos medios y superiores, paradirigir hacia el logro de sus objetivos? (Evidencia documental)
Respuesta:
100
Total Factor de Valorización 300
3.1.1. ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL
1. ¿Se contó con una estructuraorganizacional alineada al ejercicio, registro y control de los recursos del FAEB?
Respuesta:
Si
Si
Si
50
2. ¿Existe una adecuada segregación de funciones, registro, custodia,autorización e información?
Respuesta:
Si
Si 50
3. ¿Se tiene establecida una estructura de supervisión con respecto a la autorización, ejercicio, registro e información del fondo. Identificar enquien recae la responsabilidad de la supervisión?
Respuesta:
N/A Dirección de Programación y Presupuesto
100
4. ¿Se cuentan con manuales de procedimientos aplicables a la ministración,...
CUENTA PÚBLICA 2013
CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO
AMBIENTE DE CONTROL
UAA:
Fecha: Elaboró: Revisó:
Entidad Fiscalizada: Gobierno delEstado de:Chiapas
Área Entrevistada: Departamento de Recursos Financieros
Auditoría:
Núm. Descripción
AMBIENTE DE CONTROL Dirigido A: PUNTAJE
1.1.1. INTEGRIDAD Y VALORES ETICOS MAXIMO REAL1. ¿ Se tiene establecido un código de ética y o conducta institucional (cuando se actualizo)?
Respuesta:
No
Si, ley de responsabilidades de los servidores públicos del estado de Chiapas, últimareforma 05/11/2010
100
2. Explique cuales son las políticas, procedimientos y reglas de operación aplicables a la administración del control del fondo
Respuesta:
En base al Acuerdo482 por el que se establecen las disposiciones para evitar el mal uso, el desvío o la incorrecta aplicación de los recursos del FAEB; Normas presupuestarias para la administración pública del estadode Chiapas; Decreto de presupuesto de egresos de la Federación; Decreto de presupuesto de egresos del estado de Chiapas
100
3. ¿Qué actividades realizaron los mandos medios y superiores, paradirigir hacia el logro de sus objetivos? (Evidencia documental)
Respuesta:
100
Total Factor de Valorización 300
3.1.1. ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL
1. ¿Se contó con una estructuraorganizacional alineada al ejercicio, registro y control de los recursos del FAEB?
Respuesta:
Si
Si
Si
50
2. ¿Existe una adecuada segregación de funciones, registro, custodia,autorización e información?
Respuesta:
Si
Si 50
3. ¿Se tiene establecida una estructura de supervisión con respecto a la autorización, ejercicio, registro e información del fondo. Identificar enquien recae la responsabilidad de la supervisión?
Respuesta:
N/A Dirección de Programación y Presupuesto
100
4. ¿Se cuentan con manuales de procedimientos aplicables a la ministración,...
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