CONTROL INTERNO FELLES E

“UNIVERSIDAD NACIONAL JOSE FAUSTINO SANCHEZ CARRION
FACULTAD DE CIENCIAS ECONOMICAS, CONTABLES Y FINANCIERAS
ESCUELA ACADEMICA PROFESIONAL DE CIENCIAS CONTABLES





CONTROL INTERNO

ASIGNATURA: Auditoria Financiera I

DOCENTE : Dra. DE LOS SANTOS RONCERO, Corali

SEMESTRE : VII “A”-2013 II

TURNO : Noche

ALUMNAS : VALVERDE SOTO, LUIS



Huacho - Perú
2015DEDICATORIA















INTRODUCCION


El objetivo del presente trabajo es poner a disposición de nuestros compañeros y docente la evaluación del proceso de Control Interno de la empresa Importaciones y Exportaciones “FELLES” E.I.R.L.
Deseamos destacar la participación desinteresada y valiosa del Gerente GeneralAlfredo Saúl Felles Claros, quien nos aportó su valioso tiempo e información para que este trabajo sea realizado, así como también a la Dra. Corali De los Santos Ronceros quien nos encargó la realización de este trabajo de investigación acercándonos a la realidad de una auditoria de Control Interno.







































Número de RUC:
20407990286 - Entidad dedicada a la compra,selección y venta de durazno

EMPRESA IMPORTACIONES Y EXPORTACIONES FELLES E.I.R.L.


RESEÑA HISTORICA
El 16 de agosto del 2009, el Sr. Alfredo Saúl Felles Claros, constituye su empresa en el sector servicios, denominándolo Importaciones y Exportaciones Felles E.I.R.L, dedicándose a la exportación del Durazno.
El 22 de agosto del mismo año inicia sus operaciones, acopiando el Durazno de las zonasde Muzga, Colca pampa y Paccho. El proceso productivo se desarrollaba de forma manual, hasta que septiembre del 2011 adquiere una maquinaria de la empresa Agrolab con una capacidad de 3 TN/h, aumentando considerablemente su producción y mejorando la calidad del producto.
En abril del 2012 remplazan la maquinaria anterior por una máquina semi-automática, reduciendo de esta manera las mermasproducidas en el proceso anterior y mejorando la calidad del producto. Ampliando de esta manera su participación en el mercado nacional.
DESCRIPCIÓN DE LA EMPRESA
Importaciones y Exportaciones Felles, acopia la producción total de durazno de 1000 productores de las zonas de:
Zonas de Acopio
Porcentaje
Provincia de Huaura y Oyon (Laczanga, Muzga, Colca pampa, Paccho, Puná)
99%
Huaraz (Raquia, huaycorojo, huayco crema)
1%


Tiene una producción mensual de 480 TN de durazno, destinando a:
ZONAS DE DESTINO
PORCENTAJE
Ecuador
85%
Mercado Interno
5%
Empresa Pulpin (lindey S.A.C)
5%
Mermas, daños en la cosecha, etc
5%

REPRESENTANTES DE LA EMPRESA

DOCUMENTO
N° DE DOCUMENTO
NOMBRE
CARGO
DNI
15584541
FELLES CLAROS, ALFREDO
GERENTE GENERAL
DNI
15590017
SANTILLAN AVALOS, KAROL
JEFE DE PRODUCCIONGENERAL
DNI
15593974
SOBRADO ROMAN, DENNIS
CONTROL DE CALIDAD
DNI
15606918
APARICIO ROMAN, OCTAVIO
SUPERVISOR GENERAL
DNI
15614516
MINAYA TORRES,KARINA
CONTADORA
DNI
15737946
ACUÑA MORANTE, VICTOR
JEFE DE ALMACEN




FILOSOFIA EMPRESARIAL
Ser la empresa peruana que practica y se preocupa por: RESPONSABILIDAD, PUNTUALIDAD, BIENESTAR COMÚN Y CUIDADO DEL MEDIO AMBIENTE"



VISION
“En el futurodeseamos llegar a ser la Marca País de reconocida calidad con acceso al mercado internacional, alcanzar reducir las mermas ocasionadas por la cosecha, post-cosecha, procesamiento y el transporte, darle un valor agregado al producto de descarte. Queriendo vernos en el futuro como una empresa peruana reconocida en el rubro agroindustrial con participación en el mercado internacional”.
MISION
"Brindar alcliente alimentos con valor agregado, de buena calidad a un bajo precio, en el interior y exterior del país con la selección, desinfección y encerado del producto, reduciendo los costos en el proceso de cosecha, post cosecha; selección y transporte del producto teniendo siempre en cuenta los valores de Calidad Humana, Cumplimiento de plazos, Familiarización con el cliente porque asi lograremos...