CONTROL INTERNO NECESARIO

CUENTAS POR COBRAR.

1. Solicitud de crédito.
En el que conste:
a) Nombre del solicitante.
b) Dirección y teléfono.
c) Monto solicitado.
d) Dirección del proyecto.
e) Proyecto arealizar.
f) Encargado de compras.

2. Registro Único de Cliente.
En el que consten:
a) Nombre del cliente.
b) Dirección y teléfono.
c) Número único de cliente.
Documentos a solicitar:Persona Jurídica:
a) Escritura de constitución.
b) Credencial de representante legal.
c) DUI y NIT de representante legal.
d) Recibo de energía eléctrica del domicilio que reside.
e) NIT deempresa.
f) Tarjeta de IVA.
g) Estados financieros.
Persona Natural.
a) DUI y NIT.
b) Recibo de energía eléctrica del domicilio que reside.
c) Constancia de sueldo.

3. Libro de Cuentaspor Cobrar.
En el que consten:
d) Nombre del cliente.
e) Dirección y teléfono.
f) Persona de referencia.
g) Fecha de emisión.
h) No. De Factura/Recibo.
i) Concepto.
j) Cantidad.
k) Fechade cobro.
l) Abono.
m) Saldo.

4. Hoja de registro de cobro por morosidad.
En el que consten:
a) Nombre del cliente.
b) Número único de cliente.
c) Método de cobro utilizado.
d) Fechay hora de cobro.
e) Cuota(as) vencidas.
f) Respuesta obtenida.

CUENTAS POR PAGAR.

1. Libro de Cuentas por Pagar.
En el que consten:
a) Nombre del proveedor.
b) Agente encargado.
c)Monto otorgado.
d) Valor de cuota mensual.
e) Fecha de emisión.
f) Numero de factura.
g) Concepto de pago.
h) Datos del proveedor.
i) Cantidad a pagar.
j) Abonos.
k) Saldo.

2.Programación de pagos.
En el que consten:
a) Nombre del proveedor.
b) Código de crédito (cuando aplique).
c) Fecha de pago.
d) Valor a cancelar.

3. Conciliación de saldos de proveedores.
En el queconsten:
a) Nombre del proveedor.
b) Código de crédito (cuando aplique).
c) Fecha de emisión.
d) Fecha de pago.
e) Valor de cuotas abonadas.
(Detalle de registros entidad/proveedor).