CONTROL INTERNO
Páginas: 20 (4962 palabras)
Publicado: 1 de junio de 2013
TRABAJO DE INVESTIGACIÓN APLICADA
AUDITORIA I
1. DATOS PRELIMINARES
1.1. Título del proyecto de investigación:
LA INFLUENCIA DEL CONTROL INTERNO EN EL AREA OPERATIVA EN LA FINANCIERA EDPYME PARA EL MANEJO Y REDUCCION DEL RIESGO EMPRESARIAL
1.2. Autores:
Padilla Cano, Frank.
Rubio Puertas,Nathalia.
Sánchez Armas,Katherine.
Ruíz Moreno,Karla.
Vargas Guevara,Ingrid.
1.3. Tipo deinvestigación.
1.3.1. Según el Propósito
El presente proyecto es una Investigación Aplicada, ya que está basada en conocimientos existentes.
1.3.2. Según el diseño de investigación.
Esta investigación es de tipo No experimental, transversal y de carácter correlacional.
1.4. Localización.
1.4.1. Institución donde se desarrollará el proyecto
Edpyme - Sede Trujillo
1.4.2. Distrito,Provincia, Departamento.
Distrito Trujillo, Provincia Trujillo, Departamento La Libertad.
1.5. Recursos.
Los recursos utilizados para el desarrollo y análisis de este trabajo de investigación aplicada:
Equipos de computo: PC y Laptops
Internet (Paginas Web relacionados a temas de Control Interno para instituciones Financieras)
Bibliografía
Biblioteca UPN
Salas de Trabajo UPN
AulaVirtual.
1.6. Cronograma.
2. PLAN DE INVESTIGACIÓN.
2.1. Problema de Investigación.
2.1.1. Realidad Problemática.
Edpyme Raíz, institución financiera ingresó al mercado trujillano en el año 2002, consolidándose como un sólido grupo organizacional, de elevada solvencia y considerable dimensión con un objetivo común: mantener una relación a largo plazo de confianza y valor mutuo consus clientes; ofreciendo un servicio de máxima calidad, asesoramiento integral y diversidad de productos.
A lo largo de los años fue cumpliendo uno a uno sus objetivos, logrando una fuerte posición en el mercado, a través de la fidelización de clientes y captación de nuevas propuestas de negocio e inversiones. Debido al crecimiento constante de la demanda, decidió ampliar sus expectativas,buscando un nuevo nicho de mercado. Es así que, luego de un profundo análisis de mercado (mix de marketing: producto, precio, plaza y promoción), decidió instalar una nueva sede en la urbanización Primavera.
Es lógico que Edpyme esperaba que este nuevo proyecto alcance los índices de rentabilidad establecidos, sin embargo la ausencia de medidas de control interno e incorrecta delimitación deresponsabilidades en el área operativa de la nueva sede, trajo como consecuencia, bajo rendimiento laboral, desorganización y conflicto de intereses entre sus colaboradores y directivos, aumentando considerablemente el riesgo empresarial.
2.1.2. Formulación del problema.
¿De qué manera el control interno en el área operativa de la entidad financiera Edpyme – Sede Trujillo - Primavera influyeen la gestión y reducción del riesgo empresarial?
2.1.3. Justificación del problema.
Según estudios estadísticos, la causa principal por la cual, la gran mayoría de instituciones financieras experimentan una disminución en su rendimiento anual y enfrentan conflicto de intereses, es la incorrecta aplicación de políticas de control interno y gestión de riesgos.
La creación de la nueva sedeen la financiera Edpyme conforma una unidad elemental del negocio bancario, tiene cierta autonomía de funcionamiento, y está en constante intercomunicación con las demás unidades de la institución financiera; en particular, con las encargadas de su dirección y control de riesgos empresariales, el objetivo de esta área operativa es mostrar los aspectos que se consideran claves para poder realizarun análisis de rentabilidad de las oficinas que apoye y oriente la toma de decisiones. Se pretende hacer hincapié en las políticas inadecuadas causadas por la ausencia de medidas de control interno, e incorrecta supervisión de las responsabilidades del área operativa.
2.1.4. Limitación del problema.
En el transcurso de nuestro proyecto de investigación se suscitaron diversas limitaciones...
AUDITORIA I
1. DATOS PRELIMINARES
1.1. Título del proyecto de investigación:
LA INFLUENCIA DEL CONTROL INTERNO EN EL AREA OPERATIVA EN LA FINANCIERA EDPYME PARA EL MANEJO Y REDUCCION DEL RIESGO EMPRESARIAL
1.2. Autores:
Padilla Cano, Frank.
Rubio Puertas,Nathalia.
Sánchez Armas,Katherine.
Ruíz Moreno,Karla.
Vargas Guevara,Ingrid.
1.3. Tipo deinvestigación.
1.3.1. Según el Propósito
El presente proyecto es una Investigación Aplicada, ya que está basada en conocimientos existentes.
1.3.2. Según el diseño de investigación.
Esta investigación es de tipo No experimental, transversal y de carácter correlacional.
1.4. Localización.
1.4.1. Institución donde se desarrollará el proyecto
Edpyme - Sede Trujillo
1.4.2. Distrito,Provincia, Departamento.
Distrito Trujillo, Provincia Trujillo, Departamento La Libertad.
1.5. Recursos.
Los recursos utilizados para el desarrollo y análisis de este trabajo de investigación aplicada:
Equipos de computo: PC y Laptops
Internet (Paginas Web relacionados a temas de Control Interno para instituciones Financieras)
Bibliografía
Biblioteca UPN
Salas de Trabajo UPN
AulaVirtual.
1.6. Cronograma.
2. PLAN DE INVESTIGACIÓN.
2.1. Problema de Investigación.
2.1.1. Realidad Problemática.
Edpyme Raíz, institución financiera ingresó al mercado trujillano en el año 2002, consolidándose como un sólido grupo organizacional, de elevada solvencia y considerable dimensión con un objetivo común: mantener una relación a largo plazo de confianza y valor mutuo consus clientes; ofreciendo un servicio de máxima calidad, asesoramiento integral y diversidad de productos.
A lo largo de los años fue cumpliendo uno a uno sus objetivos, logrando una fuerte posición en el mercado, a través de la fidelización de clientes y captación de nuevas propuestas de negocio e inversiones. Debido al crecimiento constante de la demanda, decidió ampliar sus expectativas,buscando un nuevo nicho de mercado. Es así que, luego de un profundo análisis de mercado (mix de marketing: producto, precio, plaza y promoción), decidió instalar una nueva sede en la urbanización Primavera.
Es lógico que Edpyme esperaba que este nuevo proyecto alcance los índices de rentabilidad establecidos, sin embargo la ausencia de medidas de control interno e incorrecta delimitación deresponsabilidades en el área operativa de la nueva sede, trajo como consecuencia, bajo rendimiento laboral, desorganización y conflicto de intereses entre sus colaboradores y directivos, aumentando considerablemente el riesgo empresarial.
2.1.2. Formulación del problema.
¿De qué manera el control interno en el área operativa de la entidad financiera Edpyme – Sede Trujillo - Primavera influyeen la gestión y reducción del riesgo empresarial?
2.1.3. Justificación del problema.
Según estudios estadísticos, la causa principal por la cual, la gran mayoría de instituciones financieras experimentan una disminución en su rendimiento anual y enfrentan conflicto de intereses, es la incorrecta aplicación de políticas de control interno y gestión de riesgos.
La creación de la nueva sedeen la financiera Edpyme conforma una unidad elemental del negocio bancario, tiene cierta autonomía de funcionamiento, y está en constante intercomunicación con las demás unidades de la institución financiera; en particular, con las encargadas de su dirección y control de riesgos empresariales, el objetivo de esta área operativa es mostrar los aspectos que se consideran claves para poder realizarun análisis de rentabilidad de las oficinas que apoye y oriente la toma de decisiones. Se pretende hacer hincapié en las políticas inadecuadas causadas por la ausencia de medidas de control interno, e incorrecta supervisión de las responsabilidades del área operativa.
2.1.4. Limitación del problema.
En el transcurso de nuestro proyecto de investigación se suscitaron diversas limitaciones...
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