Control Interno

Control Interno.

Caso: CARBURO 1 S.A.
Informacion:

Las ventas se realizan mediante la gestion de vendedores que visitan en forma periodica a los clientes y en el momento de concretar la ventaemiten la Nota de credito.
La nota de pedido se emite en original mas dos copias, distribuyendose el original a sector Cuentas a cobrar y facturacion.
La nota de pedido no es prenumerada e incluyelos sgtes datos n° de cliente, nombre del cliente, codigo y descripcion de los productos y cantidad solicitada.
Personal del sector Cuentas a cobrar y facturacion es el encargado de controlarmanualmente la correlatividad por fecha de la nota de pedido mediante la visualizacion de las mismas enviando la nota de pedido a despacho.
El encargado de despacho ingresa los datos de la nota de pedido enuna computadota. De dicho proceso surgen el remito prenumerado, original y 3 copias es firmada por el cliente y devuelta a cuentas a corar y facturacion - 2° copia es enviada al sector cuentas acobrar y facturacion. 3° copia es archivada en el sector despacho, en forma definitiva ordenado en forma numerica.
El sector Cuentas a cobrar y facturacion , recibe el remito conformado y mediante unsistema computarizado emite la factura en original y 2 copias.
La facturacionse efectua utilizando un archivo magnetico en el que se encuentra la lsita de precios vigente ordenada por codigo deproducto.
La distribucion de las facturas es la sgte - Original es enviada al cliente con la mercaderia vendida - 1° copia, es enviada al sector Cobranzas en donde se archiva en forma transitoria ordenadapro numero de cliente y fecha de vencimiento - 2 ° copia es archivada en forma definitiva en el sector Cuentas a cobrar y facturacion, ordenada por numero de cliente y fecha de emision junto al remitoy a la nota de pedido.

Se solicita los sgtes contextos. - Desarrollados.
En base al relevamiento efectuado del circuito ventas y cuentas a cobrar realice lo sgte.
* Confeccione un flujograma....